篇一：物资报废管理制度
物资报废管理制度
一、目的为了规范公司对物资报废的管理，防止公司固定资产设备、贵重备件、易损件的流失，特制订本制度。
二、适用范围
适用于公司报废生产设备、价值超过2000元备件的管理。
三、职责
3.1生产或维护部门提出，设备部负责报废事项；
3.2物供部负责报废件的统一收集与处理；
3.3财务部负责报废设备的经济性审核。
四、设备报废条件
在用设备符合下列条件之一者，方可申请报废：
4.1机械设备的主要结构、主要部件已经损坏，虽经修理，技术能力达不到最低生产使用要求和不能保证安全生产的；
4.2修理费用高，在经济上不如更新合理的；
4.3设备老化，技术性能落后，耗能高、效率低、经济效益差，无改造价值的；
4.4严重污染环境，危害人身安全与健康，进行改造又不经济的；
4.5因磨损、腐蚀、事故或其他灾害使设备严重损坏，无法修复的；
4.6属于淘汰机型，配件无供应来源；
4.4.结构性能有严重缺陷的；
非标准专用设备，本企业不适用，其它企业也不适用。
五、设备报废程序
5.1设备报废流程
在用设备的报废，由使用部门附明报废原因提出申请，由设备部组织有关技术人员进行技术鉴定（如存在修复可能的联系物供部进行外修询价）同意后，由财务部门审核经济性，最后报送公司主管领导批示。设备部会同财务部同意，经主管经理审批后方可实施。经审批同意后的报废设备送至物供库房，统一存放，统一处理。
5.2设备报废审批权限：
5.2.1原值在20万元以下的设备，经设备部会同财务部审核后，报主管副总审批；
5.2.2原值在20万元以上的设备，经设备部会同财务部审核后，报主管副总审批；
5.2.3成套装置、设备、生产线报废，由生产单位向公司提出专题报告，公司总工办组织有关部门进行审定后由财务计划处报集团公司审批。
六、报废设备的管理和处理
6.1报废设备自上级部门审批之日起，按财务规定进行帐务处理；
6.2报废设备审批同意后，送至物部库房统一管理并录入《报废设备台账》；
6.3报废设备中的零部件再使用应经技术鉴定后，并办理正式的审批、出库手续;6.4报废设备的出售由物供部负责，按照有关规定合理作价，并经主管领导审批，处理后的收入按财务的有关规定办理；
6.5在未办理有关手续前任何单位和个人不得擅自报废设备；
6.6物供库房每月5日前将上月设备报废情况报设备部，设备部完成固定资产台账变更。
物资报废申请单
编号：JL/SB-020-02申请部门
申请人
型号
申请日期
物资名称
启用日期
数量
使用地点
是否固定资产
固定资产编号
报废原因
质量检验
检验人：
商务审核
审核人：
原值
净值
已提折旧
设备部
估计损失
申请部门
责任部门确认
财务部
公司主管领导批示
实物处理方式
处理人/日期：
篇二：物资报废管理制度
精心打造
物资报废管理制度
一、目的为了规范公司对物资报废的管理，防止公司固定资产设备、贵重备件、易损件的流失，特制订本制度。
二、适用范围
适用于公司报废生产设备、价值超过2000元备件的管理。
三、职责
3.1生产或维护部门提出，设备部负责报废事项；
3.2物供部负责报废件的统一收集与处理；
3.3财务部负责报废设备的经济性审核。
四、设备报废条件
在用设备符合下列条件之一者，方可申请报废：
4.1机械设备的主要结构、主要部件已经损坏，虽经修理，技术能力达不到最低生产使用要求和不能保证安全生产的；
4.2修理费用高，在经济上不如更新合理的；
4.3设备老化，技术性能落后，耗能高、效率低、经济效益差，无改造价值的；
4.4严重污染环境，危害人身安全与健康，进行改造又不经济的；
4.5因磨损、腐蚀、事故或其他灾害使设备严重损坏，无法修复的；
4.6属于淘汰机型，配件无供应来源；
１
未来
精心打造
4.7结构性能有严重缺陷的；
4.8非标准专用设备，本企业不适用，其它企业也不适用。
五、设备报废程序
5.1设备报废流程
在用设备的报废，由使用部门附明报废原因提出申请，由设备部组织有关技术人员进行技术鉴定（如存在修复可能的联系物供部进行外修询价）同意后，由财务部门审核经济性，最后报送公司主管领导批示。设备部会同财务部同意，经主管经理审批后方可实施。经审批同意后的报废设备送至物供库房，统一存放，统一处理。
5.2设备报废审批权限：
5.2.1原值在20万元以下的设备，经设备部会同财务部审核后，报主管副总审批；
5.2.2原值在20万元以上的设备，经设备部会同财务部审核后，报主管副总审批；
5.2.3成套装置、设备、生产线报废，由生产单位向公司提出专题报告，公司总工办组织有关部门进行审定后由财务计划处报集团公司审批。
六、报废设备的管理和处理
6.1报废设备自上级部门审批之日起，按财务规定进行帐务处理；
6.2报废设备审批同意后，送至物部库房统一管理并录入《报废设备台账》；
6.3报废设备中的零部件再使用应经技术鉴定后，并办理正式的２
未来
精心打造
审批、出库手续；
6.4报废设备的出售由物供部负责，按照有关规定合理作价，并经主管领导审批，处理后的收入按财务的有关规定办理；
6.5在未办理有关手续前任何单位和个人不得擅自报废设备；
6.6物供库房每月5日前将上月设备报废情况报设备部，设备部完成固定资产台账变更。
未来３
精心打造
物资报废申请单
编号：JL/SB-020-02申请部门
物资名称
启用日期
是否固定资产
申请人
型号
使用地点
固定资产编号
检验人：
审核人：
净值
申请部门
责任部门确认
财务部
已提折旧
设备部
估计损失
申请日期
数量
报废原因
质量检验
商务审核
原值
公司主管领导批示
实物处理方式
未来处理人/日期：
精心打造
未来5
篇三：物资报废管理制度
报废物资管理规定
第一篇：报废物资管理规定
报废物资管理规定
1.目的为规范报废物资管理，加强对报废、积压闲置物资的修旧利用，明确报废物资处理程序，提高综合经济效益，结合公司实际情况制定本规定。
2.适用范围
2.1本规定适用于公司各单位。
2.2本规定中的报废物资是指报废的机器设备、工器具、备品备件，库存积压物资、废旧钢铁，各项工程和生产中发生的工余料、边角料，办公用品等，以及经公司批准报废的其他各项物资。
3.职责
3.1各物资使用单位负责相应的废旧物资的识别、初步鉴定、报废物资的收集统计、交库。
3.2工程设备部负责欲报废物资的鉴定。
3.3供应部负责报废物资的回收、整理、分类、建档、保管和销售处理等工作。
4.管理流程
5.内容与方法
5.1报废物资的认定
5.1.1.消耗性备品材料，超过使用标准，不能再使用的，可作报废物资处理。
5.1.2工具类物品，因损坏无法修复使用的，可作报废物资处理。
5.1.3有价值的包装物品可作报废物资处理。
5.2报废物资的审批
5.2.1各单位废旧物资必须经过各专业人员确认，单位主管负责人审批后，报公司工程设备部。
5.2.2由设备部专业管理人员（必要时可调其他单位专业人员参加）对欲报废物资进行鉴定，确认不可修复后，由设备部长批准报废。
5.2.3属于公司固定资产的物品，其报废管理执行公司《固定资产管理规定》。
5.3报废物品的回收、保管、处理
5.3.1所有报废物品由公司供应部华科仓库统一回收。
5.3.2对公司ERP系统中部分编码分类的物品按交旧领新制度回收（见附录一）。
5.3.3对回收的各类物品，供应部认为必要时可提出由各归口管理部门进行二次鉴定，以免对有利用价值的物品当废品处理，造成浪费。
5.3.4各单位材料管理人员对报废物资进行保管统计，定期向供应部华科仓库呈报《废旧物资回收单》（见附录二），回收主管人员要及时对交回的报废物资进行分类、整理、入库、建档，并于每月底向供应部和财务部呈报《废旧物资回收明细表》（见附录二），供应部依据规定做出处理。
5.3.5执行交旧领新的物资，交旧时还需填写《交旧领新登记单》（见附录二），交供应部华科仓库。仓库主管人员按一对一原则登记交旧领新台账，并办理领新手续。
5.3.6对因特殊原因暂时不能交回旧品的，必须由使用单位出据借用手续，厂部主管领导签字后方可提前领用，但领用单位必须在一个月内办理交旧手续，否则供应部有权按该物品价值的100%处罚领用单位。
5.3.7对工程技改项目等的余留物资，原库存积压的物资，可直接退库。由供应部结合财务部定价并办理冲减成本，其他报废物资按公司相关规定冲减当月成本。
5.3.8对新增设备、技改新增项目等没有旧品可交的；或无法完全交旧的，必须提前报相关部室批准。5.3.9各类废旧物资报废后，如确认无外卖价值，只能交炼钢回炉或废弃的，可在与供应部履行完交接手续后，不必再运往华科库，直接交炼钢厂回炉或废弃，但供应部必须记录其处理情况（处理日期、去向等）。
5.3.10供应部对回收的各类报废物资要及时处理（回炉、外卖等），避免损耗、贬值或因大量堆积造成混乱，同时不得无故拒绝接
收报废物资。
5.4修旧利废制度：
5.4.1各生产厂要制定相应的修旧利废管理细则及修旧利废奖罚办法，作为各项管理的考核依据。5.4.2对鉴定为可修复、有利用价值的物品，应按公司有关规定组织内修或外修。
5.4.4对申请报废的物资由工程设备部现场鉴定识别，不用修复可再次使用的，由工程设备部对呈交单位按该物品价值的20--50%进行处罚。
5.4.5确定报废的各类物资，使用单位必须在当月月底前办理完与供应部的交接手续，逾期未办理的，由工程设备部按该物品原值的20-50%酌情处罚。
5.5工余料、边角料等废旧钢铁的回收仍执行公司《废钢回收管理办法》。
5.6热电偶、有色金属备件等高值废旧物品的回收执行公司《高值废旧物品管理办法》和《热电偶领换取管理办法》。
6.公司原有管理规定有与本规定不一致的地方按本规定执行。
纵横钢铁集团有限公司2007年1月12日
附录一：
执行交旧领新制度的物资类别（括号内为其在ERP系统编码开头）
贵重金属材料（２０８……）轴承（２１０……）橡胶制品（２１１……）焊割器材（２１２……）
常用手工具（２１７……）钳工工具（２１８……）电动工具（２１９……）气动工具（２２０……）千斤顶（２２１０８……）液压弯管机（２２１１４……）液压工具（２２１９１……）砂轮（２２２２２……）测量工具（２２３……）电工工具（２２５０８……）吸尘器（２２５０９……）阀门（２２８……）软管及塑料管（２３１１４……）电器（２６１……）仪表（２６５……）电热器具（２６７０７……）设备类（３……）备件类（４……单价百元以上）
附录二：记录表格
废旧物资回收单
交废部门：年月日编号：
送交经办人：交废部门负责人：收货人：仓库主管：
一式四联
：
一联：送交单位留存二联：仓库留存
三联：交供应部
四联：交财务部
交
旧
领
新
登
记
单
单位：年月日编号：
交领人：交领单位负责人：旧物收取人：库管员：仓库主管：
一式三联：交领单位、旧物收取人、库区组长各自留存一联
废旧物资回收明细表
送交单位：收管人：
第二篇：报废物资管理规定修订7废旧物资处理管理规定
金鼎设备制度【2014】7号
1.目的为规范废旧物资回收利用管理工作，及时对报废、积压闲置物资进行处理，明确废旧物资处理程序，结合公司实际情况制定本规定。
2.适用范围
2.1本规定适用于公司各单位。
2.2本规定中的报废物资是指报废的机器设备、工器具、备品备件，库存积压物资、长期闲置不用的设备、废旧钢铁，各项工程和生产中发生的有回收价值的余料、边角料，办公用品等，以及经公司批准报废的其他各项物资。
3.职责分工
3.1各物资使用单位负责相应的废旧物资的初步鉴定、收集、统计、上报、交库、协助处理工作。
3.2设备部负责欲报废物资的鉴定工作。
3.3设备部仓库负责有色金属、贵重金属、油桶、工具、等以旧换新的报废物资的回收、整理、分类、建档、保管。并建立废旧物资回收、销售帐。
3.4供应部负责定期对报废物资的招标、销售、处理工作。
3.5财务部负责根据废旧物资销售合同及销售计量单收取应交费用，建立废旧物资销售帐。
4.废旧物资处理流程
4.1各使用单位认定报废的物资每月月底向设备部申报一次，经设备部鉴定后，凡属于报废的钢结构、普通铸钢、铸铁件统一由该单位加工成小于500×500mm的小块送到炼钢厂渣跨回炉使用。凡需要外销的贵重合金、有色金属、在本单位不易保管并可外销的废旧物品统一送到仓库，由仓库根据存量的情况，向供应部报外销计划，由供应部招标销售。凡是在现场可存放，并需要外销处理的废旧物品，经设备部鉴定确认后由使用单位报供应部招标直接销售。
4.2公司规定以旧换新的物品，仓库按交旧领新制度回收。对外所发生的以旧换新、计量过磅的备件由供应部通过招标或比价形式确定性价比高的单位签订合同，使用单位签订技术协议，由使用单位和保卫部共同监督执行。
4.3外销废旧物资原则上采用集中出售、公开招标的方式，由供应部负责组织，保卫部、发货单位负责人参加，招标结果报总经理批准后方可签订出售合同，保证公司利益不受损失。
4.4报废物资出售的手续由供应部负责办理，凡是可提前计算出售价的，由供应部开具交款单，由购买方携交款单到财务部交款，财务部开收款收据一式两份，购买方一份，收款人自留一份，作为收款凭据。然后由供应部通知保卫部、发货单位负责人安排主管人员监装，并由供应部人员带购买方到发货单位装车，装车完毕由供应部开出门证，供应部主管人员签字、部长签字、发货单位主管人员签字、保卫处监装人员签字，门岗检查出门证、财务部收款收据相符后方可放行，出门证留存到门岗。
销售废旧物资需要过磅才可计价的，购买方车辆到达我公司后，由供应部通知保卫部、发货单位负责人安排主管人员负责监装废旧物资，然后一起到指定磅房过磅，根据磅单计算应交费用，由供应部开具交款单，由购买方携交款单到财务部交款，财务部开收款收据一式两份，购买方一份，收款人自留一份，作为收款凭据。之后由供应部
开出门证，供应部主管人员签字、部长签字、发货单位主管人员签字、保卫处监装人员签字，门岗检查出门证、财务部收款收据相符后方可放行，出门证留存到门岗。
5.考核
5.1凡违反本规定的，每次视情节对责任人处罚100-2000元，情节特别严重的加倍处罚，直至移交司法部门处理。
5.2对积极举报废旧物资处理过程中有损公利己的事情，为公司挽回损失的有功人员，视情节按挽回额度的5%-10%进行奖励。
5.3除炼钢外其他各厂需要报废处理的废钢材，按切割好的500×500mm的小块实际过磅量，按200元/吨加工运输费返给加工单位，此费用从炼钢厂钢铁料成本中支出。
6.执行时间
本规定自二0一四年二月十五起执行，之前相同的制度同时作废。
第三篇：租赁部物资报废管理规定
物资报废管理规定
二O一八年十月
租赁部物资报废管理规定
总则
1.0.1为了规范租赁部物资报废管理，使物资报废管理制度化、规范化、合理化，最大限度地提高公司现有物资的利用率，增加经济效益，制定本规定。1.0.2本规定在分公司范围内适用。
1.0.3本规定与公司有关周转器材和机具设备等管理规定配套执行。1.0.4本规定自发布之日起实施。申报
2.0.1需要报废的物资由租赁部填写报废申请，由租赁部经理签字确认后报生产办公室。
2.0.2需要报废的物资租赁部应提前组织有关人员进行内部评估确认，评估情况应在报废申请中进行说明。审核
3.0.1机具设备价值在5000元及以下的,由生产办公室组织安全设备科、租赁部有关人员进行审查，符合报废要求的，由参加审核人员签字确认后执行报废程序。
3.0.2机具设备价值在5000元以上的，由生产办公室组织安全设
备科、租赁部有关人员进行审查，符合报废要求的，由参加人员签字确认后提请分公司经理签字确认后执行报废程序。
3.0.3大型设备的报废,由分公司提交申请，由集团公司董事长签字确认后执行报废手续。
3.0.4周转器材的报废,由生产办公室组织材料科、租赁部有关人员进行审查，符合报废要求的，由参加审核人员签字确认后执行报废程序。
第四篇：大学物资报废规定
第一条
为了保证教学、科研等的正常进行，加强物资管理工作，防止资产流失，特制定本规定。
第二条
凡符合下列条件之一者，可以办理报废：
㈠由于发生自然灾害或恶性重大事故，使之严重损毁无法修复的；
㈡超过使用年限，基础件已严重损坏，修理后仍达不到技术指标的；
㈢技术落后、耗能高、效率低、经济效益差的；
㈣主要零部件无法补充而又年久失修的；
㈤机型已淘汰，性能低劣又不能降级使用的；
㈥设计不合理，工艺不过关，质量极差又无法改造利用的；
㈦维修费用过高（一次大修超过原值50％以上），继续使用在经济上不合算的。
第三条
物资报废程序：
㈠使用单位填写“西南财经大学物资申请报废表”，一式三联，经单位主要领导签章后，交校产设备管理处。
㈡校产设备管理处根据报废物资情况，组织技术鉴定，提出鉴定意见，报主管校长审批。
㈢审批同意后，属固定资产管理范畴的，一联送学校财务处冲减固定资产、固定基金，一联由校产设备管理处留作核销固定资产凭证，一联返还使用单位；不属于固定资产管理范畴的其他物资校产设备管理处直接冲减相关帐目。
㈣使用单位接到同意报废的批复后，将报废物资连同相关帐、卡
交校产设备管理处，不得自行处理。
第四条
拆卸物资设备主要零部件用于维修的，报校产设备管理处审批。
第五条
由于设备升级，拆下的不用的主要零部件交校产设备管理处。
第六条
低值耐用品的报废，由使用单位主要领导审批，报校产设备管理处备案。残值收入交财务处。
第七条
报废物资的处理：
㈠无偿支援教育事业单位和老、少、边、穷地区的，由学校领导批准。
㈡拆卸零部件用于维修、公益事业的，一律不收费。
㈢校产设备管理处不定期公布回收的物资，校内各单位可根据需要选择。
㈣需变卖处理的废旧物资，每半年集中处理一次，采用竞买的方式，以实现残值收益的最大化。
第八条
本规定由校产设备管理处负责解释。
第九条
本规定自公布之日起施行。学校原有的相关规定即行失效。
第五篇：《XXXX公司报废物资处置管理规定》剖析
XXXXXX报废物资处置管理规定
第一章
总
则
第一条
为加强公司报废物资处置管理工作，防止资产流失，保障报废物资处置收益，依据《XXXXXX固定资产管理实施细则》《XXXXXX危险废物处置管理规定》的有关规定，按照合法、规范、效益原则，制定本规定。
第二条
本规定适用于公司及公司所属各单位。
第三条
报废物资是指报废固定资产、报废“三剂”、报废的材料类废品等。
（一）报废固定资产指除手续齐全的车辆及房屋构筑物外的其他需要对外处置的报废固定资产；
（二）报废“三剂”指经公司生产运行处审批报废的固体的有价值的废“三剂”；
（三）材料类废品指在公司范围内产生的具有回收和处置价值的废旧材料，经各产生单位审批报废的废旧物资，包括：
1．废旧黑色金属和有色金属，钢材边角余料、废旧铸铁件等；
2．无修复价值的废旧阀门；
3．650型以上废旧轮胎、橡胶传送带等；
4．容积50升以上铁桶及塑料桶等；5．电线、电缆、电缆盘；6．灭火器具；
7.需要处置的其它有价值的废旧物资。
（四）各种配件、仓储积压物资，由于生产结构发生变化和技术改造淘汰的产品，通过减值产生的报废物资（附减值物资的报废手续），依据材料属性可按“三剂”或一般报废物资处置。
第四条
未列入报废物资范围的品种，如：废纸、分析用玻璃器皿、碎玻璃、塑料布、编织袋、麻袋、50升以下包装桶、油漆桶、木质包装箱、柳条筐、保温材料、石棉制品、含抵押金包装物及其它没有回收价值报废物资，由各厂参照本规定制定具体实施细则，统一组织处理，收入统一由财务入账。
第五条
本规定报废物资处置指将无使用价值的报废固定资产、报废“三剂”、报废材料等进行出售。
第二章
管理职责
第六条
报废物资处置领导小组。组长由公司主管经营的副总经理担任，成员单位包括物资采购部、财务处、机动设备处、质量安全环保处、生产运行处、法律事务与企管处、审计处、保卫部门、报废物资产生单位等。
领导小组下设办公室，办公室设在物资采购部。
第七条
领导小组主要职责：
（一）贯彻执行国家、省、市、XXXX主管部门有关文件精神；
（二）制定报废物资处置管理制度，并且实施监督管理职能；
（三）制定报废物资处置流程，协调有关处置事宜；
（四）审理处置方案；
（五）审理报废物资处置奖惩方案；
（六）实现报废物资处置效益最大化、合理化、达到公平、公开、公正、合理处置。
第八条
物资采购部是报废物资处置的主管处室，主要职责：
（一）负责报废物资处置的日常工作；
（二）根据财务处提供的报废固定资产处置计划，负责对具备符合处置条件的报废固定资产完成处置；
（三）根据生产运行处提供的《XXXXXX拟处置有价值报废“三剂”审批表》完成“三剂”处置；
（四）根据产生单位提供的《XXXXXX拟处置报废物资审批表》完成材料类废物处置；
（五）组织、协调相关部门完成报废物资的处置审批、组织招议标、签订买卖合同、预交货款、回收、计量、结算等相关业务；
（六）负责购买方资质初审及办理单位授信；
（七）负责拟定报废物资处置的标底价格；
（八）负责处置价值超过100万元的，履行总经理办公会议审议程序。
第九条
财务处主要职责：
（一）负责对全公司已报废固定资产统筹计划合理安排处置档期，掌控已报废固定资产的管理；
（二）报废固定资产在处置批复后，一周内将批复文件转发物资采购部；
（三）负责委托评估相关业务，在报废固定资产处置前将《评估报告书》提供给物资采购部；
（四）参加大宗型报废物资的现场联合确认；
（五）参加报废物资处置会议；
（六）负责报废物资买卖合同的审批；
（七）负责对已处置的报废物资账务处理，负责保证金、货款进入XXXXXX账号后在两个工作日内将进款信息以邮件形式反馈给物资采购部，并负责保证金的返还、货款结算及结余货款的退还业务。
第十条
机动设备处主要职责：
（一）负责组织固定资产使用单位（直属厂）及时填报已经报废的固定资产拟处置报废固定资产相关报表，上报财务处；
（二）负责组织固定资产使用单位（直属厂）做好拟处置报废固定资产实物管理工作，保证报废固定资产完整不缺失；
（三）参加报废固定资产处置会议；
（四）负责协调做好对拟处置报废固定资产的实物确认；
（五）负责报废固定资产拆迁、施工、组织及管理；
（六）负责报废固定资产拆迁方案的制定及审核。第十一条
质量安全环保处主要职责：
（一）负责对报废物资产生单位及处置单位施工、装卸、操作等过程及着装、现场安全、环保措施的落实情况等进行监督；
（二）参加废“三剂”处置会议；
（三）负责有价值的固体废“三剂”购买方安全环保专业资质审核；
（四）负责环保相关法律法规知识的普及培训。第十二条
生产运行处主要职责：
（一）负责统计报废物资产生单位固体三剂报废计划，每年12月25日前将下一报废计划转交物资采购部，临时报废的随时追加计划；
（二）负责对报废物资产生单位提出固体废“三剂“有价值与无价值技术鉴定及确认；
（三）负责有价值的固体废“三剂”的处置审批。第十三条
法律事务与企管处主要职责：
（一）负责《XXXXXX报废物资处置管理制度》审核，对相关制度提出合理意见，并监督在规定时间内整改；
（二）负责对各职能管理部门，执行制度情况进行考核，奖励或处罚；
（三）负责购买方的资质审核，授信管理；
（四）参加大宗型报废物资的现场联合确认；
（五）负责买卖合同的审批及履约，买卖合同纠纷案件的处理。第十四条
审计处主要职责：
（一）定期对报废物资管理工作进行审检，对出现的问题提出整改意见和建议；
（二）参加报废物资的现场联合确认；
（三）参加报废物资处置会议；
（四）负责报废物资买卖合同的审批。第十五条
保卫部门主要职责：
（一）负责报废物资的安全保卫工作；
（二）负责处置报废物资出厂门卫管理，做好出门票与实物的核查。
第十六条
报废物资产生单位主要职责：
（一）负责办理拟处置报废物资的各项审批：
1．机动工程部负责办理拟处置报废固定资产审批手续，经公司机动设备处、财务处审批，由公司财务处转交物资采购部；
2．机动工程部负责办理拟处置材料类报废物资审批手续，经厂领导审批后，转交物资采购部；
3．生产运行部负责办理拟处置有价值的固体“废三剂”审批手续，经厂领导、公司生产运行处审批后，由公司生产运行处转交物资采购部。
（二）负责报废物资处置前的实物管理，按材质分类单独存放；
（三）质安环部负责危险废物（废三剂）转移手续的申请办理；
（四）负责对非总包项目的罐、塔、炉和装置等大宗报废物资进行拆解、损毁；
（五）负责报废物资集中保管，做到帐物相符，存放有序；
（六）负责安排厂内计量单位对报废物资进行检斤计量，并出具凭证；
（七）负责清理评估值为零的固定资产；
（八）负责报废物资处置进厂车辆管理及人员安全教育；
（九）机动工程部负责报废固定资产拆迁方案的制定及审核，负责拆迁、施工过程风险识别，制定相应的安全环保措施，负责对本单位所属报废固定资产整装置打包处置《拆迁协议》的审核，负责报废固定资产拆迁施工的管理、指导和监督。
第三章
报废物资处置
第十七条
报废物资处置必须坚持公开、公平、公正、合法原则，坚持集体决策，分工负责。
第一节
报废固定资产处置
第十八条
每年6月25日、12月25日前分两批提报上半年和下半年需要处置的已报废固定资产，各资产使用单位（直属厂）填写《XXXXXX拟处置报废固定资产审批单》及《XXXXXX拟处置报废固定资产明细表》（附件1），履行厂机动工程部、驻厂财务部、厂（中心、部）领导、公司机动设备处、公司财务处等部门审批，报公司财务处。
第十九条
财务处在每年1月5日、7月5日按上半年或下填写《XXXXXX拟处置报废固定资产目录》（附件2），按全公司报废情况，根据XXXX地区公司处置权限（原值5,000万元/单次）的规定，未超过限
额的由财务处请示总经理办公会议审议，超过限额的由财务处上报XXXX财务部审批。
第二十条
资产使用单位（直属厂）按照评估要求提供相关资料，并使报废固定资产现场符合评估条件。财务处按照XXXX天然气股份有限公司资产评估相关规定进行委托评估，在处置前将评估报告书、总经理办公会议纪要或XXXX批复提供给物资采购部。
第二十一条
物资采购部依据财务处提供的《XXXXXX拟处置报废固定资产明细表》逐一进行清点，核实确认的程序如下：
（一）物资采购部组织公司相关部门及直属厂有关人员，按照明细表进行联合确认；
（二）对难于确认的，留存照片，以便存查；
（三）到场确认的相关各方对确认情况进行签字；
（四）出现账物不符的，产生单位应对其做出说明，同时转交公司财务处、机动设备处、物资采购部。物资采购部处置时在明细中删除相应项，公司财务处、机动设备处组织相关部门及报废物资产生单位对账物不符情况进行核实，对账物不符情况进行调查，公司财务处进行账务处理。
第二十二条
处置报废固定资产主要采取公开拍卖、现场交—8—
易、招标等方式，具体形式由报废固定资产实物工况决定。
（一）整体打包竞卖，整体装置报废的采取不落地的方式对外处置，投标方应具备废旧物资回收资质；
（二）非整体竞卖，报废固定资产由各直属厂机动部门负责拆除，实物落地后各厂自行分类保管，以具有回收资质的中油内部单位为竞卖的主要投标方。
物资采购部依据评估价格确定招标竞卖的底价，履行XXXXXX报废物资处置招议标方案审批程序，审批级次同第二十六条。
第二节
有价值的固体废“三剂”的处置
第二十三条
根据《XXXXXX危险废物处置管理规定》要求，每年11月5日前，产生单位的生产运行部制定废“三剂”处置计划，分别报送至公司质量安全环保处、生产运行处。
第二十四条
生产运行处汇总审核危废物处置计划，每年12月25日前将下一有价值的固体废“三剂”处置计划转交物资采购部，同时抄送质量安全环保处备案。临时报废的，可追加处置计划转交物资采购部。
第二十五条
产生单位填报《XXXXXX拟处置有价值报废“三剂”审批表》（附件3），履行车间、厂主管部门、主管厂长、公司生产运行处、公司主管领导等审批，报送公司生产运行处。
第二十六条
物资采购部对外处置程序如下：
（一）物资采购部采集废“三剂”样品，委托检测金属含量，拟
定销售底价；
（二）履行招议标审批程序，填报《XXXXXX报废物资处置招标方案审批表》（附件4）XXXXXX报废物资处置议标方案审批表》（附件5）（以下简称《招议标方案审批表》），审批级次如下：
1．估价不超过50万元的（含50万元），《招议标方案审批表》经物资采购部部长审批通过后可执行；
2．估价在50万元——100万元的（含100万元），《招议标方案审批表》经公司主管副总经理审批通过后可执行；
3．估价超过100万元的，《招议标方案审批表》经公司总经理审批通过后可执行。
（三）组织成员单位召开处置会议，以招标或议标等方式对外处置，产生招标或议标结果。
第二十七条
运输与转移管理：
（一）危险废物运输应符合危废物资安全运输及包装要求，负责运输的单位应具有有效的资质及证件；
（二）按照国家危险废物处置管理法规，产生单位不得擅自倾倒、掩埋、弃置；
（三）产生单位负责向市环保局申请危险废物转移，并留存购方资质证明复印件、转移联单及报废物资回收凭证等有关资料。按照《XXXXXX危险废物处置管理规定》要求，及时准确统计报送处置信息。
第三节
材料类报废物资处置
第二十八条
材料类报废物资的产生单位填报《XXXXXX拟处置材料类报废物资审批表》（附件6），履行车间、厂主管部门、主管厂长和厂长等审批手续后，报送物资采购部。
第二十九条
物资采购部对外处置程序如下：
（一）按不同材质归类，拟定销售底价；
（二）履行XXXXXX报废物资处置招议标方案审批程序，审批级次同第二十六条；
（三）组织成员单位召开处置会议，以招标或议标等方式对外处置，产生招标或议标结果。
第四章
销售价格
第三十条
物资采购部按照招标或议标结果填报《XXXXXX报废物资处置招标结果审批表》（附件7）《XXXXXX报废物资处置议标结果审批表》（附件8），其审批权限与《招议标方案审批表》相同。经过审批后的招标竞卖或议标结果，方可确定为最终销售价格。
第三十一条
报废固定资产以评估结果作为制定销售价格的重要参考依据，相关各方对确定的底价做好保密工作。最终销售价格原则上不得低于评估价值，当销售价格低于评估价值的10%时，应停止对外处置。
第五章
报废物资的存放管理
第三十二条
产生单位负责报废物资待处置之前的集中分类
存放管理。现场存放过程中的风险识别及措施制定，本着安全第一，谁产生谁负责，属地管理的原则进行管理。
第三十三条
为便于处置时的清点确认及评估，报废固定资产应按相同材质归类存放，大致分类为碳钢、不锈钢、铝、电缆、变压器、阀门、电子仪器仪表等。
第三十四条
材料类报废物资按相关要求做好存放。
（一）废三剂属危险废物，依据《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》要求，处置时限不得超过一年。存放时包装上应标注代码，设立标识牌，防止与其它物资混淆。危险废弃物要求做到随时产生随时处置；如果处置过程中存在问题确需延长时间，需报质量安全环保处备案，按照临时储存要求可适当延长存放期限，总存放期限不得超过14个月；
（二）其它在检维修过程中产生的报废物资，应存放在装置以外的安全区域，并按不同材质分类。废金属拆解尺寸应不超过车长、车宽，便于吊装及运输，并尽量避免再次动火拆解。
第六章
购方资信管理
第三十五条
公司对报废物资的购买方实行市场准入制度，购买方是指具备相应的法定经营资格、有资金保证能力的废旧物资经营单位。
第三十六条
购买方必须具备以下条件：
（一）资质“五证”，即：工商营业执照，经营许可证（再生资源经营许可证或危险废物经营许可证），税务登记证，机构代码证，—12—
开户许可证；
（二）必须具备相应的资金实力和环保局同意开具的《危险废物
转移联单》；
（三）能够认真遵守招议标规定，严格履行买卖合同，不弄虚作假，无欺诈行为，具有良好的商业信誉。
第三十七条
物资采购部向法律事务与企管处提供回收报废物资单位的资质，履行市场准入审批流程。每年7月1日起，准入单位必须启用年检合格的资质证件。
第三十八条
物资采购部组织准入单位填写《XXXXXX客户信息表》（附件9），并维护至ERP系统。
第三十九条
以向社会公开招标竞卖的形式处置报废物资，首先以邀请XXXX内部具有相关经营资质的企业单位为主，其次面向社会邀请具有相关经营资质的单位。
第七章
招标管理
第四十条
物资采购部对拟处置报废物资发布招标公告，三家及三家以上应标的进入招标程序，少于三家进入议标程序，招标前向潜在购买方发投标邀请函，向有投标意向的购买方发招标竞卖文件，组织购买方到现场确认报废物资实物，向购买方介绍有关情况，提供相关资料。招标结果须由各参会部门签字确认。
第四十一条
投标保证金和履约保证金的相关规定：
（一）投标方在开标前需向招标方交付投标保证金，投标保证金应按不少于估价总金额的2%收取；
（二）未中标投标方的投标保证金应在招标结束后两个月内返还投标方；中标方的投标保证金在收到中标通知书后自动转为履约保证金，在完成合同所有条款后二个月内返还给中标方；
（三）中标方如果在投标时相互串通、弄虚作假，或影响招标方
正常工作的，招标方有权取消其投标或中标资格,并扣留其投标保证金作为处罚。在履约中出现违约情况，招标方有权根据合同条款约定终止合同，并扣罚履约保证金。
第四十二条
物资采购部负责主持召开招议标会议。由报废物资处置领导小组成员单位及资产所属单位机动部门等人员参加，物资采购部须将处置的报废物资向参加竞卖会的评标人员做详细介绍。评标人员主要参考投标报价、资信情况、保证金支付情况、投标书是否符合要求，以及投标方可享有的可以惠及招标方的政策等各方面因素进行评标，全面平衡综合竞标能力。原则上，应选择报价最高者为中标单位，在同等条件下，优先选择内部企业。评标结果经与会人员签字确认并将资料存档。对于购买方没有按照投标书要求参加竞卖的不予受理。
第四十三条
评标小组按评标原则与办法进行评标，确定标段排名第一的为第一中标人；第二的为第一候补中标人，依此类推。物资采购部负责向中标单位发出中标通知书。如第一中标人退出，价格不变的前提下，按照顺位选择、确定中标方。退出方按照招标文件要求处理。
第四十四条
如果投标各方均对底价没有应答，应立即中止—14—
本次招标。按照报废物资处置审批程序，重新上报。待批复后再进行招标竞卖。
第四十五条
招标竞卖工作过程必须接受相关各方的监督。在招标竞卖中，购买方相互串标、联手压价、故意制造废标的，应将其清除会场并禁止参加以后的招标竞卖活动；严重搅乱会场秩序的交由保卫部处理。
第四十六条
在处置整体装置打包的报废固定资产，购买方在与物资采购部签订处置合同的同时，必须与产生单位质量安全环保部签订安全合同，公司质量安全环保处负责审核；与机动工程部门签订拆迁协议。
第四十七条
对仅有一家单位有购买意向的报废物资，须通过处置会议审议后，报公司主管经理批准后，通过议标方式进行处置。
第四十八条
必要时可对竞卖过程进行录像，相关视频资料存档备查。
第四十九条
可以委托专业拍卖行进行招标拍卖。对社会公开拍卖的报废物资，应在XXXXXX门户网站上公示，同时在公开媒体上发布招标公告，组织公开拍卖。
第八章
结算与付货
第五十条
中标方必须在规定的时间内依据合同条款约定交付货款，坚持款到付货的原则，规定时间内未交款者，视为弃标。
第五十一条
买卖合同生效后，物资采购部通知中标方按照
合同条款约定到银行办理预交货款，提货本着先付款后提货原则。提货完毕，双方应及时结算，在结算完成的二个月内将剩余货款退还购买方。
第五十二条
购买方应首先以估重为准预交货款。当检斤重量达到了估重时，物资采购部通知中标方停止提货，严格控制出库数量。货款不足时立即停止付货，中标方须向财务处补足预交货款。出库检斤重量比预估重量少时，以实际重量为准进行结算。
第五十三条
中标方到实物现场对所购报废物资进行分类分拣。严禁非同类物资混装混检，不许弄虚作假。
第五十四条
报废物资必须按材质不同分类检斤。报废物资产生单位厂内有检斤站的，提货检斤应安排在厂内检斤；厂内无检斤站的，须到物资采购部指定的检斤站计量。
第五十五条
报废物资产生单位与接收单位进行实物交接，根据报废物资明细逐一进行清点交接，填写《XXXXXX报废物资实物对接表》（附件10）签字确认。
第五十六条
物资采购部回收报废物资时，向产生单位出具XXXXXXXXXX《报废物资回收凭证》（附件11）、检斤凭证。产生单位必须留存《报废物资回收凭证》、检斤凭证、《XXXXXX报废物资实物对接表》归档留存。结算时向财务处出具《报废物资出库凭证》（附件12）、买卖合同、拟处置审批表等相关资料。
第九章
拆解标准
第五十七条
报废物资产生单位以方便运输和不能形成新的—16—
生产能力为标准进行破坏性拆解，拆解后实物长宽应不超出承运车辆车长和车宽，高度应控制在3米以内。
第五十八条
报废物资产生单位负责拆解方拆解达标，对炼化装置、压力容器、石油专用设备等关键设备进行解体必须进行破坏性拆除，严禁处置后形成新的生产能力。
（一）高度超过40米的催化塔器、减压塔、分馏塔等，需要150吨以上的吊车起重施工的，采取分段切割、分段吊装的方式拆除。为有效降低吊车费用，对于需要150吨吊车配合的吊装作业可集中在同一时段内拆除；
（二）塔器、反应器、容器、换热器等设备的筒体、人孔、封头、裙座、地脚螺栓孔等主要部件采用破坏性拆除，人孔法兰（DN≥500）沿轴向剖开，封头切割剖开，并经基层拆除施工组确认无法利用；
（三）所有切割后的设备筒体长度不得超过10米，并沿轴纵向不规则割开；每具球罐表面各开不规则孔（φ≥500）4个以上；对于拆除的油罐壁板可采用切割或压路机碾压的方式破坏其使用功能，并经
基层拆除施工组确认无法利用；
（四）拆除后的工艺管线直管段长度不得超过6米，管线切割不能在原有焊缝上进行；
（五）电气开关柜和仪表控制柜等拆除后对内部设施进行破坏，并经基层拆除施工组确认无法利用；
（六）大型、关键机组要进行破坏性拆除，并经基层拆除施
工组确认无法利用；
按上述拆迁要求，拆迁方对解体拆除的炼化装置及设备全程录像和拍照，拆除结束后把录像和拍照资料移交给招标方。
第十章
报废物资出厂
第五十九条
报废物资实物管理界定原则以实物出厂门为界，出厂门前报废物资归产生单位管理，出厂门后由接收单位负责管理。
第六十条
报废物资产生单位负责报废物资的出厂、运输、移交实物到物资采购部指定的存放地。保卫部门人员负责核查出厂实物及数量，确认相符后方可允许出厂。
第十一章
检查与考核
第六十一条
物资采购部每季或每半年按报废物资销售收入总额1%的比例申请提取报废物资处置奖励资金，由公司财务处、法律事务与企管处审核，经公司主管副总经理审批后，奖励相关部门和相关业务人员。
第六十二条
对擅自处置报废物资的单位，一经查实，按照公司有关规定进行严格考核，并从严处罚。
第六十三条
报废物资处置领导小组每年进行不定期检查，对不及时提报报废物资处置手续，或者对报废物资管理不到位的，使其不能及时处置，以及不配合处置的单位，按公司相关规定考核并通报批评。
—18—。
篇四：物资报废管理制度
物资报废管理制度
一、目的为了加强对公司物资报废的管理，防止公司资产的流失，确保储蓄物资的可用性，避免仓储资源的流费，特制定本制度。
二、范围
本制度适用于公司内所有报废物资。
三、职责
项授权
1)人事行政目
发起部门
类别
备注
流程
归档部门
对象
部:负责固行政人事部
固定资产
10000元以下
部门负责人—财务部行政人事部、财不授权
定资产、办—副总经理批准
务部
公用低值易耗品的行政人事部
固定资产
10000元以上
部门负责人—财务部行政人事部、财不授权
登记、管—副总经理—执行董务部
理、报损、事批准
报废申请；行政人事部
低值易耗品
部门负责人—财务部行政人事部、财不授权
2)品牌商招—副总经理批准
务部
募部:负责品牌商招募部
包装物
部门负责人—财务部第三方仓库、财不授权
对包装物、报废—副总经理批准
务部、品牌商招广宣物料申募部
请等的报损、品牌商招募部
广宣物料
部门负责人—品牌部第三方仓库、财不授权
报废申请；—财务部—副总经理务部、品牌商招3)技质部:批准
募部、品牌部
负责对送技质部
送检物料
部门负责人—品牌商第三方仓库、财不授权
检物料、质招募部—财务部—副务部、品牌商招检不合格总经理批准
募部、技质部
品的报损、技质部
质检不合格
部门负责人—品牌商第三方仓库、财不授权
报废申请；品
招募部—财务部—副务部、品牌商招4)财务部:总经理批准
募部、技质部
负责对各类物资的记账、核算、账务处理。
四、物资分类定义
1).固定资产：纳入公司固定资产管理的电脑、打印机、复印机、服务器、笔记本、投影仪、录像机、硬盘、相机、手机、智能中控、电风扇、微波炉、办公桌、班椅、装饰柜、沙发、边几、茶几、文件柜、冰箱、液压车、叉车等；
2)低值易耗品：各类小电器、检测工具、硒鼓、复印纸、文件夹、各类办公表格、装订机、裁纸器、工作服等价值在10-2000元未纳入公司固定资产管理的物资；
3)送检物料：区别于正常库存商品，由品牌商提供用于入库前质检且不准备收回的或做他用的物资；
4)质检不合格品：经销商退回、品牌商入库前由于质检不合格不得上架销售的商品。
5)包装物：各种规格的纸箱、包装袋、卡头、内盒等；
6)广宣物料：各种促销卡牌、标贴、买赠标识、写真条、吊旗、端架侧板、地堆挂条、沐浴花桶、小货架、展示架等。
五、报废标准
1)固定资产：办公设备、办公电器、车辆等因使用频率过高、老化等非人为损坏原因不宜再使用的，经维修人员确认无维修价值，且无法找到对应的供应商来承担责任；办公桌、椅、沙发等办公家具购置两年内不允许报废，两年后非个人原因的破损严重、虫蛀严重、表层严重损毁无法通过清洗、维修等手段进行恢复，严重影响公司形象，且无法找到对应的供应商来承担责任；
2)低值易耗品：各类小电器、检测工具、硒鼓、装订机、裁纸器等因使用频率过高、老化等非人为损坏原因不宜再使用或无法再使用的，经维修人员确认无维修价值；各类办公表格由于公司统一调整格式，多余部分不再使用且无法更改的；工作服非工作人员原因造成库存且无法调换或给工作人员使用，产生破损、严重变型、变色的；
3)送检物料：经质检人员拆封、品牌商不要求退还，没有回收重造价值的物料；
4)质检不合格品：经质检认定为不合格品，且品牌商要求不予退回由公司代为处置、已无任何使用价值的商品。
5)包装物：来料经质检后发现的不合格物料，且无法退货的；已作退货处理但供应商未在规定时间内领取的不合格来料。
6)广宣物料：由于公司政策、版面统一调整而不再使用；原版面上包含国家政策规定不得使用的图片、文字、标识等造成不能使用的；由于相关权利纠纷不能使用的。
六、报废流程
七、报废处理
1.经流程审批后同意处理的报废品，由各负责申报部门整理清单造册，财务部负责填写账面净值，申报部门、仓库、财务部会同对报废品按清单进行清点，账实相符后进行销毁，财务部在三天内根据审批及清单调整账面。原则上报废品一个月处理一次，在每月月末进行实物清理。
2.有回收价值的废品由申报部门、财务部、第三方仓库一起出售，收回的资金经三方确认后交出纳入账。
3.代处置质检不合格品需向品牌商收回处置费用。
八、资料保管
1.报废清单、流程审批资料由财务部统一保管，保管年限按会计资料标准。
九、托管商品盘盈盘亏
1.公司接受品牌商委托代管的商品交由第三方进行仓库管理，每月末公司财务部对托管仓进行SKU单品数20%的抽查，经抽查库存准确率达99%以上的，按抽查差异由第三方进行盈亏相抵
赔偿后进行调整；抽查准确率在99%以下的，公司抽调各部门人员进行全盘，由财务部进行组织在一周内执行。每年6月、12月末进行半年全盘。
2.第三方对库存数负责，每次全盘后由第三方出具盘点表，品牌商招募部对入库业务进行确认，客服部对出库业务进行确认，财务部对实盘数进行确认及负责差异结算。
3.库存准确率=1-Σ抽查单品实际库存差异量/Σ抽查单品账面总库存量*100%
篇五：物资报废管理制度
物料报废及索赔管理制度
为规范公司各类物料及产品报废及索赔之程序及相关管理，特制定本办法。
一、物料及产品报废制度
1.、公司凡发生物料及产品报废事项的，均须照此规定办理相关手续，任何人不得对待报废物料擅自进行处理，凡擅自处理或不做任何处理即随意弃置者，公司将视情节之轻重及待处理物料之价值金额，对相关的责任人进行相应的经济或（和）行政处罚。
2、对于确已无法再用于生产或打样等用途而应予报废的物料，不得长期搁置，不做任何处理，应及时办理相关的报废手续，否则将追究相关人员责任。
3、若有物料及产品确须报废，应由相关部门提出申请，由相关的经办人员填制规定格式的《物料报废申请单》呈报上级管理部门进行层层审核批准。
4、办理物料及产品报废事务的申请部门一般为物料的使用部门及保管部门，具体来说物料的使用部门主要包括生产部门及工程制作样品部门，物料的保管部门主要是公司仓库。
5、审核物料及产品报废申请的部门和人员主要包括：申请部门的负责人、品质管理部门检验员及负责人、总经理，必要时还可包括工程技术人员。
6、物料及产品报废的批准人为公司总经理或其授权委托人，未经批准，任何
物料均不得按报废处理。
7、为确保办理报废的物料及产品确已完全丧失一切使用价值，避免发生误报
废之事故，特要求负责审核报废申请的各级部门和人员必须按照规定程序和专业标准进行审核。
8、审核物料及产品报废申请的各级部门和人员必须认真履行各自工作职责，严格把关。对于在审核物料报废申请的过程中不负责任，误判误签者，公司将视情节及后果轻重给予相应的处罚。
二、物料及产品索赔管理制度
为了认真严格执行质量责任制，保证组织、供方和顾客三方的共同利益，实现最大效益和对顾客的承诺，特制定本办法。
本办法适用于各供方供应的外协外购产品，在进厂检验、生产、使用中发生质量问题，由组织向供方实施经济损失索赔的管理。
一）外购索赔管理
1、质量索赔范围
供方外购产品在以下情况发生质量问题均属于质量索赔的范围。
1.1外购产品进厂检验时发现的不合格品。
1.2外购产品进厂后，在加工、调配过程中发现的不合格品。
1.3成品在使用中，由于外购产品质量差发生的产品故障。
1.4外购产品在运输过程中出现的包装质量问题。
2、质量索赔规定
2.1进厂检验发现不合格品的索赔规定。
2.1.1进厂检验发现可让步接收的产品，其产品价格按降低10%执行。
2.1.2对于进厂需我方返工、返修的外购产品，供方应承担返工返修费用，返工返修费用按产品价格的5-20%计算。
2.1.3进厂验收时对供应物品拒收，按拒收物品价格的5%对供方进行索赔。
2.1.4进厂不合格品需100%挑选，供方应承担检测费用，按本批物料，产品单价的10%计算。查出的不合格品作拒收处理。
注：进厂检验一般采用抽查检验方式。
2.2在加工调配中发生不合格品的索赔规定。
2.2.1加工、调配过程中发现物料变质过期废品，供方除承担原价外，还应承担由于废品造成的过程损失，按该件价格的100%计算。
2.2.2加工、调配过程中发现让步接收的产品，如果无需返工、返修。按
价格降低10%计算。
2.3产品在使用中发生产品故障的索赔规定
2.3.1对于外购产品出现故障造成其它损坏，其它的损失费用全部由责任供方承担。
2.3.2由于外购产品出现严重质量问题，造成给顾客索赔、退货事件以及相应的法律责任，供方应承担责任和相应经济赔偿。
2.4质量问题的确认与索赔的提出。
2.4.1外购产品进厂检验、加工和调配过程中的质量状况由质保部确定，实施索赔由物资部和生产部办理索赔手续。
2.4.2出现废品，检查员开据《外购物资产品通知单》，及时通知相关单位。
2.4.3出现返工品、返修品和让步接收，检查员开据《外购物资过程不合格品通知单》，通知相关单位。
2.4.4外购产品在用户使用中发生故障由销售售后服务部确定并提出索赔。
2.4.5产品在质保期内，非用户使用责任出现故障，属于外购产品责任，销售服务部提出索赔，并及时填写《外协外购质保索赔通知单》报有关单位。
2.4.6对于特殊情况或较大问题，可由质管部提出索赔决定，储运部和生产部给予办理索赔手续。
3、质量索赔的确认与实施
3.1外购产品进厂检验和生产过程中出现不合格品的确认与索赔的实施。
3.2在公司内部，储运部、生产部接到质保部的不合格品通知单后
一星期内通知责任供方确认，通知可采用函件、电传、电话等形式。
3.3供方接到通知后，不同意我方的质量索赔意见，有疑义或异议时，要立即与我方质检部或采购部联系，如果接到通知后十日内无回音，由按同意我方索赔意见执行。
3.4采购每月月底前将《外购物资过程不合格品索赔通知单》、《外购物资废品通知单》或《外购物资过程不合格品通知单》，经质管部签署意见后一并报财务部。财务部则对责任供方进行扣款结算。
4、用户使用中，外购产品出现不合格的确认与索赔的实施。
4.1负责产品售后服务的各部门，接到用户反馈后，立即派人到用户使用现场排除故障。
4.2对于各供方配套的外购产品，因质量差造成了质量损失，销售服务部立即填写《外购件质保索赔通知单》，报质管部签署意见后，送采购部或质检部。
4.3采购部门或生产部每月月底前将《外购件质保索赔通知单》报财务部。财务部对责任供方进行扣款结算。
5、质量索赔发生争议的处理
5.1实施索赔中，如果供方有意见应及时与我方联系，必要时可派人到我方共同分析，协商解决，也可组成调查组到生产或使用现场分析认可，需要进行理化检测的可进行检测，确定最终结论。检测费用由责任方承担。
5.2为了便于索赔工作的顺利开展和供方对不合格品的确认，对于我方公司内发现的废品保存期为一个月。如果在保存期内供方不确认，可视为同意我方处理意见，废品或损坏件可以处理。
5.3发生废品或使用更换的损坏件如果供方需要返回，可以将废品件退回供方，供方及时与采购部或质检部联系，退回方式可采取供方自提或由我方发运，但我方运输该件所需费用应由责任供方承担。
5.4供方应积极配合我方质量索赔管理工作，加强内部管理。要求各供方加工的零部件必须要有供方自己的唯一标识或标记，具体标识方法经我方技术部和质检签认可后实施。如果不做唯一性标识，凡无法判定的均按供方的产品处理。
6、工作考核
6.1质量索赔工作是一项非常严肃的工作，从事该项管理的工作人员必须树立良好的职业道德，做到坚持原则，实事求是，认真负责。
6.2在工作中凡是发现瞒报、谎报、弄虚作假，经查实后给予工作人员经济处罚，严重的则追加行政处分，必要时要追究领导的责任。
6.3质量索赔工作由企质处负责监督考核。
二）外发产品延期及损坏丢失索赔
1、销售外发的公司产品，第三方物流承运商没按期赴约，按合同规定的时间没有把产品送到客户处，造成客户停产，停工有物流承运商承担损失，且从单月的运费中扣除。
2、第三方物流承运商违规运输，超载由相关部门暂扣货物由物流承运商。
3、第三方物流承运商在运输中把产品损坏，丢失由物流承运商。
篇六：物资报废管理制度
物品报废管理制度
为了加强公司对物资的统一管理，维护公司的利益，现对各部门物品的报损、报废程序和处理办法做如下规定：
(一)物品报损、报废程序
1.各部门使用的经营用设备、家具、用具及用品、过期商品，在经营期内，发生破损、磨损等原因无法使用的(或影响经营的)，可以书面形式，集中上报财务。
2.物品确需报损、报废时，先由使用部门的负责人填写“物品报损、报废单”，交本部门经理签批。
3.部门经理在审批时，要把握原则。如果是人为原因造成的损坏，要按规定赔偿，不得由公司承担；如果是正常使用过程中造成的破损、磨损属正常报废范围。
4.使用部门经理签字后的“物品报损、报废单”上报财务后，由财务部管理人员到现场核实数量及部门台账。
5.经财务部管理人员核对属实后，由财务主管签字并上报公司总经理处签批。
6.总经理签批后，由财务部统
一、集中进行处理，并作相应的账面数冲减和部门台账的调整。要区别是固定资产报损或低值易耗品或过期商品报损，作相应的账务处理。
(二)报损、报废物品的处理
____公司所有报损设备、家具、工具、过期商品等物品的处理，全部统一由财务部负责，各部门不得私自处理。
2.各部门破损的设备、家具、用具、过期商品等物品本着修旧利废的原则，该报修的报修，能调用的调用、能低价处理的低价处理。实在无法使用或无使用价值的，再以书面形式按报损程序上报财务部。
3.对于批准报损、报废的物品，由财务部统一集中堆放，联系废品回收人员，对可以变卖的变卖，无法变卖的集中清理。
4.废旧物品的处理，由财务部管理人员、使用部门负责人和部门经理一起处理。
5.保安部必须严格把关，决不允许不属于报废物品或经营用完好的物品趁机流失，保证公司资产的安全。
6.废品处理过程中，不得中饱私囊，互相串通，谋取钱财，一经发现作开除处理。
7.对于各种包装物(易拉罐、纸箱、报纸、画报等)的废品处理所得款项，可由总经理同意，对使用部门给予一定数额的留存。
____公司经营用的家具、用具和资产的报损、报废物品，经处理变卖后，所得款项必须全额入账，做好相应的减账处理，不得下设账外账和小金库管理。
9.由财务部管理人员和部门负责人共同做好公司经营用用品、用具的管理工作，保证降低公司资产的破损率和流失性，防止人为因素造成的报损、报废现象的发生。
庆丰实业____年____月
物品报废管理制度（二）
1目的为规范物品报废工作的管理，确保物品的正常使用寿命，努力降低公司的运营成本，特制定本制度。2适用范围
适用于本公司所有部门3定义
3.1报废品是指没有使用价值或者没有利用价值的物品.3.2报废品分两类：普通资材和固定资产.4作业流程和制约
4.1企管部为物品报废的管理部门，对于物品报废的评审工作进行召集，根据工作需要及时提出本制度的修改意见。
4.2各部门负责本部门要申请报废处理的提报，并根据报废物品的性质填写《非固定资产物品报废申请单》或《固定资产报废申请单》；
4.3现仓库报废物品由企管部提报，同样根据报废物品的性质填写《非固定资产报废申请单》或《固定资产报废申请单》；
4.4评审组对非固定资产及原值金额____元(不含)以下的物品进行评审后在《非固定资产报废申请单》或《固定资产报废申请单》上签字确认；
4.5对金额在原值金额500(含)元以上的或固定资产报废时在评审组评审后并在《非固定资产报废申请单》或《固定资产报废申请单》上签字确认后，报总经理审阅签字确认；
4.6企管部仓库仓管员根据评审的意见进行报废处理。
4.7报废处理回收的资金交企管部财务入账。力邦测控设备(洛阳)有限公司文件公司[____]新____号
5管理责任
____公司所有人员对报废物品不能随意乱丢乱放，根据规定放置到规定区域；
____公司所有人员在执行此报废程序时，对涉及到各职能部门不予处理或拖延处理的，按照公司规定给于处罚；
5.3如造成公司重大损失的按公司相关制度的相关事项进行处罚。6评审组____
总经理助理企管部部长产品部部长技术部部长营销部部长
6.1部长出差及其他原因不能参与评审时，需要指定人员代替参与评审。7相关表单
《非固定资产报废申请单》、《固定资产报废申请单》8施行日期
本制度从颁布之日起开始实行。
力邦测控设备(洛阳)有限公司
____年____月____日
主题词：物品报废
抄送：总经理(1)承办单位：企管部共(____份)物品报废管理制度（三）
一、目的：
1.1为了控制产品批量报废，提高个人质量意识，减少公司损失，加强自我监督能力，提高个人责任心，特制定本标准。
1.2为控制物品的报废活动，加强对报废品的处置管理和物品成本的控制。
二、范围
2.1适用于质量保证部下达产品项目批准决定，投入批量生产(包括批量引导)阶段，产品生产以及技术更改过程中产生的自制件、外协件、外购件报废的处置管理。
2.2适用于报废品的产生、判定、定置到清理出生产现场，直到回收、销毁的全过程。
2.3适用于公司同的原材料、在产品、产成品、刀具、夹具、检具、工具、设备等所有报
废产品物料
三、相关术语
3.1报废品。无法通过返工、返修恢复其预期功效，且不能作为让步处理继续使用的不合格品。
3.2报废。对报废品进行申报、评审判定、处置、处理等一系列管理活动。
四、主要部门职责
4.1相关部门：初步鉴定产品物料是否存在严重缺陷并开具报废单
4.2品质部：根据相关鉴定结果判定是否报废
4.3行政部：根据相关材料特性寻找相关废弃物料处理单位(变卖)4.4财务部。负责废品损失及向供应商索赔的核算和资金回笼工作。
4.5相关部门：报废品所在单位负责报废品的标识、集中存放、保管、记录、定期申报，并对产生报废的责任单位进行初步判定；
4.6生产管理部：负责制定各种零部件返工工时的计算；负责编制由于产品工废而需增
加的物料补充计划；
4.7采购部：参与外协件、外购件料废的判定，并负责料废品向供应商的索赔工作；
4.8废品场：负责全部工废品及供应商不愿退回的料废品的接收和处理；
五、标准内容：
5.1、报废类型：
5.1.1因客户工程更改或工艺改进；使原有产品物料报废
5.1.2因库存时间过久性能或颜色有差异；导致产品物料报废
5.1.3生产制程中或周转过程所出现的不良品；导致产品物料的报废
5.1.4品质部在检验过程中发现的不良品
5.1.5品质部在做各种破坏性实验时导致的产品物料报废
5.2、报废品的控制：
5.2.1如报废品含组件；仓库需退回生产制造部门将可用零件拆除后方可报废。拆下的零件经检验合格后入库；生产制造部方可使用。
5.2.2品质部在接到报废单后；对产品物料进行品质判定；物料及单据核对必须在两个工作日内完成。
5.2.3如判定产品物料与报废单不符或不合理；则单据退回相关部门重新处理或重填单据。
5.2.4如品质部门确认无误则签核单据并送相关部门；财务部核算成本。在报废产品物料上填写报废标识。
5.2.5申请部门按照报废单据核准的处理方法；将相关产品物料送到指定的地点报废处理。
5.2.6外购的产品物料放于退货区；由采购部统计数据联系供应商办理退货。
5.3、工作流程
5.3.1报废品的预判定：发现不合格品的各单位负责人根据不合格品的状态对其进行预判定，并及时通知最终判定人员对其进行最终判定(一般在发现不合格品后的两个工作日内完成最终判定工作)。通常对不合格产品采取的处理方式有：
a)拒收；
b)返工；c)返修；
d)让步；e)报废。
5.3.2报废品的判定及记录：
5.3.2.1料废品由发现单位填写《料废通知单》报材料实验人员或回收鉴定人员对其进行最终判定，《料废通知单》上应注明料废品的生产厂家、数量、损失工时及损失费用，如果产生连带件损失，应将连带件的数量、损失工时及损失费用加上；最终判定后由发现单位将所有报废品运送至回收指定位置。
注。发现单位必须将料废品及连带报废品拆解成最小的供货状态。
5.3.2.2工废品由发现单位填写《工废通知单》，交由责任单位主管以上领导或其授权人签字认可后(如果责任单位不认可，由材料实验人员或回收鉴定人员对责任单位进行最终确认)，报材料实验人员或回收鉴定人员对其进行最终判定，《工废通知单》上应注明造成工废的责任单位、工废品数量、损失工时、损失费用；最终判定后由发现单位将所有报废品运送至回收指定位置。
注。批量生产后由于客户设计更改导致的产品报废算工废，由客户承担损失。
5.3.2.3工具报废由使用单位填写《工具报废通知单》交由责任单位主管以上领导或其授权人签字认可后，将报废工具归还仓库；仓库管理员必须交由最终判定人员进行最后的判定方可报废；
5.3.2.4刀具报废由使用单位填写《刀具报废通知单》交由责任单位主管以上领导或其授权人签字认可后，将报废刀具归还仓库；仓库管理员必须交由最终判定人员进行最后的判定方可报废；
5.3.2.5检、量具报废由使用单位填写《检、量具报废通知单》交由责任单位主管以上领导或其授权人签字认可后，将报废检、量具归还仓库；仓库管理员必须交由最终判定人员进行最后的判定方可报废；
5.4已判报废品的处置
5.4.1回收鉴定人员将所有的已判料废品做出特殊的标识(能防止被再利用)后，由仓库物料员送到到废料房统一管理，并及时地将料废品及其连带报废件退回供应商。
5.4.2凡是已判定工废的产品，经品质部或专业厂认定仍有利用价值的，由品质部回收鉴定人员按照《回收鉴定管理办法》组织回收利用。
5.4.3凡是已判定工废的产品，经品质部或专业厂认定无利用价值的，由仓库部门每天将其运送到仓库统一管理，并及时地将工废品送至废料场。
5.4.4如果供应商不愿退回料废品，该料废品等同于工废品处理。
5.4.5对报废的刀具、工具、检、量具都必须由仓库物料进行统一的管理；防止再次流出仓库被使用；
六、报废品造成的损失计算及处理
6.1.1生产部在制订计划协调时需要对由于自制件报废产生的缺额进行补料，在编制生产计划时考虑增加物料需求计划。
6.1.2仓库部门负责对外协件料废品的汇总统计，对因产品报废产生的缺额，提供物料需求补充计划。
6.1.3生产部每月对各类工废品进行统计分析，将分析报表报送财务部。财务部每月(或每生产批次)对废品损失统计核算，对各责任单位生产成本进行核算和考核，公布废品损失金额，并将核算结果报送品质部。
6.1.4凡是由料废造成产品报废的，由采购部对其进行统计、核算，经财务部审核后，向供应商进行索赔。供应商承担相应的工时费用和牵连报废费用，外加料废品价值
____%的管理费用。如果采购部不能向供应商索赔，由财务部将所有损失划归采购部。
6.1.5如果各责任单位(包括供应商)对品质部的判定持有异议，可以在三个工作日(供应商在接到《料废通知单》的当日)内向品质部提出申诉，品质部负责成立由各部门参加的小组对其进行评审，如果责任单位胜诉，将拆回原判，并通知财务部将责任单位的损失补回；如果责任单位败诉，则维持原判。
6.1.6各种工具、量具、检具无论是否属于自制或者购买，一律计入生产成本中，造成的报废同样计入各生产单位的生产成本中，对并相关责任单位进行绩效考核；
备注。外协件自入库后，如再发现不合格全部视为料废或工废。
物品报废管理制度（四）
一、目的为规范物品报废工作的管理，确保物品的正常使用寿命，努力降低公司的运营成本，特制定本制度。
二、适用范围
适用于本公司各部门物品报废管理的控制过程
三、报废流程
由物品使用部门管理人员进行申报并填写《物品报废申请单》后由各级领导签字同意后方可进行报废处理。报废处理时要求物资、财务和使用部门同时在场才可进行报废处理。
四、各部门职责
1、各物资使用部门负责相应的废旧物资的识别、初步鉴定、报废物资由物资管理部统一进行管理。
2、使用部门、物资部、财务部负责欲报废物资的联合鉴定。
3、物资部负责报废物资的回收、整理、分类、建档、处理并配合财务部处理资金。
五、报废物品的回收、保管、处理
1、所有报废物品由公司物资采购部统一回收存放。
2、库房管理人员对废旧物资进行保管统计，定期向部门经理呈报报废数量，部经理要及时向分管副总《废旧物资明细表》，物资部依据规定做出处理。
3、在回收各类物品前，物资部应组织有关人员进行初步鉴定，以免对有利用价值的物品当废品处理，造成浪费。
4、执行以旧领新的物资交旧时需使用人员进行确认签字后，库房管理才可办理以旧换新。保管按一对一原则登记交旧领新台账，并办理领新手续。
5、对因特殊原因暂时不能交回旧物品的，必须由使用部门出据借用手续，分管领导签字后方可提前领用，但领用部门必须在一个月内办理交旧手续，否则采供部有权在下一次领用物资时，拒绝领用。
6、对工程项目余留物资、原库存积压的物资不能再利用的，由工程部结合财务部估价后按报废材料处理。
7、各类废旧物资报废后，如确认无外卖价值后，物资采购部必须记录其处理情况(处理日期、去向等)。
六、报废物资的审批
1、各部门废旧物资必须经过各专业人员确认，部门经理核实后，报公司物资采购部复检回收。
2、专业人员(使用者或外请业人员)对拟报废物资进行复检鉴定，确认不可修复利用后，由分管副总批准报废。
3、物资采购部编制报废物资明细清单及价值表，报总经理办公会讨论批准后实施报废。
５.对于未批准的待报废设备，由行政部向使用单位反馈结果。
物品报废管理制度（五）
(一)各科室所需日常办公用品(低值易耗用品)由局人秘科统一采购、保管，各科室到局人秘科领用，局人秘科应确保及时发放。
(二)特殊用品(奖品、纪念品等)以及一次性购置额在____元以上用品的，由有关科室提出，填写《物品购置申报单》，经分管局长审核，计财科核定，报局长批准后办理。
(三)日常办公用品采购，除按规定通过政府采购外，应坚持"货比三家、质优价廉"的原则，尽可能采取招标竞价的办法择优确定供货商家。____元以上大额物品采购原则上应由两人以上共同参与，技术要求高的物品采购时应吸收有关专业技术人员参加。
(四)各科室领用办公物品既要满足工作需要，又要贯彻节俭精神，努力减少开支，节约经费。杜绝公物私占现象。
(五)人秘科应按照购、管公开的原则，明确专人分别承担办公物品的采购与保管任务，加强过程管理，完善采、购、管机制，履行验收、领发登记手续，健全各类台帐资料，定期进行审核，确保做到帐物相符、有据可查。
二、文印耗材管理
文印耗材(包括软盘、磁鼓、碳粉、复印纸、传真纸、白纸等常用耗材)纳入日常办公用品范围，由人秘科统一管理。
各科室需要添置的耗材，提前向人秘科申报，由人秘科列入计划一并考虑。
三、固定资产管理
(一)本局固定资产(耐用办公物品)的添置，由人秘科根据工作需要和经费情况统盘考虑，在征求各科室意见的基础上提出计划报计财科核定，报经局长办公会议批准后实施。
(二)添置固定资产，必须严格执行政府采购各项规定，具体工作由本局计财科衔接并购置。
(三)计财科明确专人负责对固定资产的购进验收、登记建账、使用保管、调整变更、报废核销等各环节实行全过程管理。
(四)严密管理手续。
1.固定资产购进后，须经管理人员验收并及时登记进帐，未经管理人员验收签字的票据不得报销;2.交付使用前，管理人员须与使用科室签订使用保管责任书，否则不得启用;3.中途调整变更使用人(包括移交、外借)的。应向管理人员履行变更手续，重要物品须经局领导批准;4.发生损坏、流失的，须及时向管理人员报失，如纯属个人责任的，应予赔偿，如属其他原因，应履行核销手续，否则不予承认。
(五)使用科室(人)要切实履行使用保管责任，加强对使用物品的维护和保养，努力延长物品使用寿命，减少不必要的损失和浪费。
(六)实行固定资产年审制度。管理人员应于每年年底对本局固定资产全面进行一次核对清理、统一分析，及时发现问题，认真总结经验，完善管理措施，不断提高管理水平。
篇七：物资报废管理制度
永联科技报废物资管理制度
1.0目的为了规范报废物资管理，加强对报废过程管理，明确报废物资处理程序，减少资金积压及管理困扰的目的，结合公司实际情况制定本制度。
2.0适用范围
适用于本公司所有部门。
3.0定义
报废物资是指报废的机器设备和工装治具、边角线材、结构更改的余料、市场退回的损毁成品或物料、以及经公司批准报废的其他物资。
4.0报废物资的认定
4.1属于市场淘汰的机器设备、损毁严重不具备维修价值的机器设备；
4.2结构更改造成的结构余料，且后续无法重新利用；
4.3超过有效保存期限，存在严重质量隐患的库存物料；
4.4市场退回的损毁成品或物料；
4.5生产部备线组加工产生的边角线材；
4.6损坏无法修复的工具类物品。
5.0审批流程
5.1各物资使用部门负责相应的报废物资的识别、初步鉴定、填写《报废申请表》；
5.2使用部门（即报废申请部门）、质量部、研发部、企管部、财务部、物流部负责欲报废物资的联合评审；
5.3评审团对金额1000元（不含）内的固定资产及原材料进行评判，判定结果应在报废申请提交1个工作日内完成；
5.4总经理（或执行总裁）对报废金额在1000元（含）以上的进行评判，判定结果应在报废申请表提交3个工作日内完成；
5.5所有的报废申请单都要经总经理（或执行总裁）审批后方可生效。
6.0报废物品的回收、保管、处理
6.1所有报废物资在审批流程完成后由物流部统一回收，任何部门和个人无权擅自处理；
6.2回收各类报废物资时，物流部严格根据报废清单进行清点核对，拒绝接收清单外物资并有权对清单外物资进行追溯；
6.3物流部及时对回收的报废物资进行分类、整理、入库、建档，并于每月底向公司领导、财务部、采购部呈报《报废物资回收明细表》；
6.4采购部对呈报的各类报废物资要及时处理（外卖等），避免损耗、贬值或因大量堆积造成混乱，原则上每半年需处理一次报废物资；
6.5财务部、企管部全程参与报废物资的谈价、核价、变卖过程，在整个处理报废物资过程中起主导和监督作用；
7.0附件
物资报废申请表
物资报废申请表
申请部门：
申请日期：
报废清单：
序号
12345678910物料编码
物料名称
规格型号
单位
报废数量
报废原因
企管部审批
财务部审批
备注
申请人：
报废种类：
部门审批
分管领导审批
品质部审批
研发部审批
总经理审批：