企业公司统计管理制度

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企业公司统计管理制度6篇

第1篇: 企业公司统计管理制度

XXX公司统计工作管理制度

第一章 总  则

第一条 为了加强公司统计管理，有效、科学地组织并规范各项统计工作，保障统计信息的真实、完整、准确、及时，全面反映公司经营情况，及时防范、化解公司经营管理风险，实现公司统计工作的科学化、制度化、专业化、规范化和秩序化，根据相关法律、行政法规，结合公司实际，制定本规定。

第二条 公司统计信息是指公司依法向监管部门及其派出机构、各级政府管理部门和公司领导报送的，反映公司经营情况的有关报告、报表、文件和资料，包括反映业务和财务状况的统计数据、经营情况分析, 监管部门、各级管理规定和要求的其他统计资料。

第三条  统计信息管理是指对反映公司经营情况的资料进行调查、收集、整理、分析，提供统计信息和统计咨询意见，并对相关统计工作进行管理。

第二章 统计工作目标

第四条 公司统计工作总体目标是全面贯彻《中华人民共和国统计法》和行业相关规定，坚持调查研究和实事求是的工作作风，运用科学的统计方法和现代化的手段，全面、准确、及时、系统地对业务发展、经营管理等情况进行统计调查，开展统计分析，提供统计资料，实行统计监督。

第五条 统计工作是对各项经营活动情况进行统计调查和统计分析，准确、及时、全面地反映公司的实际情况，为各级管理层了解情况、指导工作、决定政策、编制计划和加强经营管理提供依据。

第六条 通过各级机构搜集整理资料，建立全系统标准化的统计资料档案，组织并参与开展公司各项经营活动的分析。及时为公司业务、学术研究和管理改革提供相关信息。

第三章 统计机构与统计负责人

第七条 公司统计信息工作实行统一管理、分条线负责的管理体制。

公司计划财务部、办公室、业务管理中心、组织人事部为公司统计信息管理工作的主要职能部门，负责监督和管理本条线统计信息工作。公司各级机构根据上级机构各职能部门要求，负责监督和管理所辖机构相关统计信息工作。作为公司报备监管部门统计信息处的统计工作联系人，公司计财部负责统一管理相关统计工作。

第八条 公司统计工作各职能部门履行下列工作职责：

（一）贯彻执行国家有关统计工作的方针、政策和规定，负责制定实施本条线统计工作实施细则和业务统计报表，经公司总经理批准后，下达执行；

（二）管理本部门工作条线的统计工作，并实行监督，具体包括：负责管理本条线各类统计报表，确定统计计算口径，负责统计指标解释，健全业务统计台帐和原始记录制度；
管理本部门制定的统计调查表和统计标准，并负责相关协调工作

（三）收集、汇总、编制、管理本条线统计数据，依法向监管部门及其派出机构、各级政府管理部门，以及公司领导报送统计信息；

（四）完成监管部门及其派出机构部署的统计调查任务，在公司内部开展统计调查、统计分析和统计预测；

（五）完成公司部署的统计调查，并为其收集、整理、提供统计信息资料；

（六）加强公司统计信息建设，建立健全统计信息管理系统；

（七）总结和推广统计工作中的先进经验，组织经验交流，不断提高统计水平；

第九条 公司职能部门要指定专人负责统计工作，确保持证上岗,并保持相对稳定。其基本职责是：

（一）坚持实事求是的原则，恪守职业道德，具备完成统计工作必需的专业知识，对本单位的生产和经营情况进行统计分析和统计监督；

（二）组织、协调本单位的统计工作，完成企业统计调查和部门统计调查任务，搜集、整理、提供统计资料；

（三）管理本单位的统计调查表，建立健全统计台帐制度，并会同有关机构或者人员建立健全原始记录制度。

第四章 统计信息质量与管理

第十条 公司统计信息工作遵循客观、科学、统一、及时的原则。

第十一条 各职能部门应按照上级监管部门规定，真实、完整、准确地报送统计信息。

第十二条 各职能部门不得迟报、漏报、瞒报、虚报、拒报或者伪造、篡改统计信息，报送的统计信息不得有误导性陈述。

第十三条 统计信息各职能部门应当采取措施保证统计信息的一致性。

第十四条 各职能部门负责人为统计工作责任人，负责对本部门依照有关规定提供的统计信息进行审核确认。发现统计信息计算或者数据来源有错误的，应当依照有关规定核实订正。严禁违规修改、强令或者授意篡改、编造虚假统计信息。

第十五条 统计报表的编制，必须严格执行复核制度，防止错报、漏报，并须经相关领导签字盖章。

第十六条 各职能部门应当定期对本部门、本条线统计工作进行检查和总结。

第十七条 各职能部门应做好统计信息数据的资料保管工作，对外报送的各类信息必须进行备份。

第五章 统计报表管理制度

第十八条 立足现有条件，切实加强统计现代化建设，逐步实现统计工作规范化，统计调查科学化，统计计算和输出处理现代化，统计服务优质化。

第十九条 各职能部门要加强统计基础工作，不断建立健全各自原始记录、统计台账和统计资料管理及归档制度，为保证统计数据准确可靠奠定基础。

第二十条 企业要认真贯彻执行上级制定的统计报表制度和统计标准，准确、及时地完成上级安排的各项统计报表上报和统计分析任务，不得虚报、漏报、瞒报、迟报、拒报。

第二十一条 凡属上级下达的临时性统计任务，由对口部门按照上级要求和统一标准，按时、按质搜集和整理、提供本单位基础数据。

第二十二条 统计报表必须经过企业负责人核实，主管领导核准、签字后方能上报。未经主管领导核准、签字，不得加盖印章。对经主管领导核准的统计数据，任何人不得私自修改。如果发现错报、误报，应当责成有关人员和统计人员进行核实订正。

第六章 统计资料归档及保密制度

第二十三条 公司定期对统计资料进行归档，资料归档涉及内容如下：

（一）专人负责，集中统一管理本单位统计资料，任何个人不得据为己有。

（二）专室专柜，排列有序，便于查找。

（三）定期对室藏统计资料进行清理核对工作，做到目录与室藏档案相符。

（四）严格履行档案移交、接收等手续。

（五）认真做好统计资料的鉴定工作，不得擅自销毁统计资料。

（六）统计资料保管不善，造成毁坏和丢失，要追究有关人员的责任直至法律责任。

第二十四条 认真学习宣传贯彻执行《保密法》，维护档案的安全和完整，保守国家机密，爱护国家财产：

（一）对保密档案资料的密级划分及密级的变更，必须按国家有关制度的规定处理。

（二）严格对保密统计资料的查阅审批手续。如需查阅保密统计资料，必须由保密员或专职档案员专人监督，在阅档室进行。

（三）阅档时，绝密统计资料一律不得摘抄，机密、秘密统计资料如需摘抄，要抄录在专用记录本上，用后交综合档案室妥善保管，以防失、泄密事故发生。

（四）凡遇重大节假日要对全体干部进行保密教育，并对“三密”文件资料进行一次清理、重点保护。

（五）对造成失、泄密的单位和个人，视其情节轻重，依法依纪给予处理。

第七章 统计工作的交接制度

第二十五条 统计人员调动工作时必须认真办妥交接手续，在未办妥以前，原任统计人员不得擅离工作岗位，更不得因工作调动而影响统计工作的正常进行。

第二十六条 统计人员调离工作时，必须做好下列工作：

（一）将经办工作情况全面地向接替人员交待清楚；

（二）培训接替人员的业务，使其能独立工作；

（三）所有统计资料(包括原始凭证、统计手册、台帐、报表、文件、历史资料等)与统计用具(如计算机、绘图仪、书刊等)应一一造出清单移交。

第八章 评价和考核

第二十七条 公司实行统计信息报送情况通报制度，对各职能部门迟报统计信息、修改报送统计信息的次数以及统计信息数据质量等情况进行通报。

第二十八条 公司定期对统计信息工作实行评价考核，考核涉及内容如下：

（一）对公司统计制度、统计方法的执行力度；

（二）统计报表编制、统计信息调查的工作情况；
统计资料的准确性、及时性；

（三）统计分析、统计预测和统计监督工作；

（四）统计工作信息化程度；

第二十九条 各统计责任部门和统计工作人员，必须严格按照统计制度提供统计资料，认真做好统计工作，上报的统计报表应准确、及时，不得错报、迟报和拒报，发现有违返规定者，视情节轻重给予处罚。

（一）若因个别部门迟报影响统计报送整体工作，对公司造成重大影响的，由迟报部门承担责任。

（二）若因个别部门发生错报，因错对公司造成重大影响的，由错报部门承担责任，并负责纠错、补报等相关工作。

第三十条 公司对系统内统计工作予以考核，对有下列表现之一的统计工作人员或者部门，视情况给予包括通报表扬、嘉奖等形式的奖励：

（一）在改革和完善公司统计制度、方法等方面，有突出贡献的；

（二）在完成统计调查任务，保障统计资料的准确、及时方面，做出显著成绩的；

    （三）在进行业务统计分析、统计预测和统计监督方面，有所创新，取得重要成绩的；

    （四）在运用推广现代信息技术进行业务统计工作方面，取得显著效果的；

    （五）在改进公司统计教育和统计专业培训，进行统计科学研究，提高统计科学水平方面，做出重要贡献的；

第九章 附则

第三十一条 本工作细则由总经理室企管负责修订和解释。

第三十二条 本规定自下发之日起实施。

第2篇: 企业公司统计管理制度

药业有限公司管理文件XX

目 题

统计工作管理制度

生产部

码 编 制定部门

日 月 年

修订日期/起草人 草 起

日 月 年

审核日期 人 核 审

日 月 年

批准日期 人 准 批

分发登记号 日 月 年生效日期

生产部、经营部、财务部及生产车间 执行岗位

页5 共

颁发数量 数 页 份

《宁夏回族自治区统计管理条、目的：按按照《中华人民共和国统计法》 一、

例》规定的要求，建立企业统计工作制度管理规程。

范围：适用于公司涉及统计业务的部室、车间生产统计及核算人员。

二、

生产部负责统计工作实施。公司法人代表对统计工作全面负责，责任者：
三、

四、 正文：

统计工作管理制度

、统计职业道德一）

忠诚统计，乐于奉献，实事求是，不出假数

依法统计，严守秘密，公正透明，服务社会

、综合统计管理制度二）

《宁夏回族自治区统计管、、按照《中华人民共和国统计法》1

理条例》的规定，设置统计业务室，明确统计负责人和统计员，

严格执行各级政府统计部门制定的规章和统计报表制度，开展本

企业内的统计工作。

、具备开展正常统计业务工作所需的条件，配备相应的办公2

设施及网上直报软硬件设施。

、依法办理本企业统计登记证，开展统计人员的培训和管理3

页1第 日期：
签名：

工作，加强统计人员的政治和业务学习，不断提高统计人员的职

业道德素质，适应市场经济的发展需要。

、加强统计基础建设工作，建立健全内部统计原始记录和台4

帐；
明确统计调查任务的接受与布置、数据采集、数据处理、数

据上报各环节的操作规范和要求，确保统计报表的及时性和准确

性。

、原始记录、统计台帐和统计报表管理制度三）

、原始记录和统计台帐的表式由各使用部门（车间）根据需1

要自行制定，经部门（车间）负责人审核后方可使用。

、原始记录、统计台帐和统计报表的填写要准确、干净，不2

得随便涂写和更改，各部门（车间）呈报流程要顺畅，确保三种

表式的有效性和及时性。

3、原始记录、统计台帐和统计报表的管理由各部门（车间）

负责，实行统一分类、统一登记、统一格式，并装订成册，保管

年以上的统计资料，5对于已超出保存期方式要便于存取和检索，

经相关负责人审核、批准后方可销毁。

、内部报表的制定、变更和废除制度四）

、企业内各部门因工作需要，要求有关部门填报的定期统计1

报表，须经统计科（室）审查同意，并经统计负责人批准后，方

能定为正式报表，企业内正式定期统计报表，由统计科（室）制

未经企业批准的报表，各部门可拒绝填报。，订“报表目录”

、企业内统计报表如有需要变更时，原制表部门提交统计科2

修改后不必再办审批手续。，（车间）通知填报部门审查后，（室）

、在项目开发完成后，相关报表随之废除，其他特殊情况要3

废除报表的，由分管领导批准后，通知相关部门废除。

、数据管理制度和数据质量检查、控制制度五）

页2第 日期：
签名：

、各部门所需要的统计数据，应由统计科（室）负责提供，1

以避免使用统计数据的混乱现象，企业向外提供统计资料、公布

统计数据，一律以统计科（室）所掌握的统计资料为主。

、统计负责人是统计数据质量第一责任人，专兼职统计员是2

统计数据质量的直接责任人。统计数据的上报必须经统计负责人

审核后方可上报，未经核准、签字，办公室不得加盖印章。

、对经主管领导核准的统计报表，任何人不得私自修改，如3

果发现错误或误报，应责成有关统计人员进行核实更正。

（车每年开展两次对各部门抽查制度。建立数据质量自查、、4

间）的数据质量（包括原始记录、统计台帐和统计报表）进行自

查和抽查，若发现问题应及时修正，并向统计科（室）提交数据

更正相关证明。

、统计数据质量实行统一管理、分级负责。统计科（室）对5

各部门（车间）上报的统计数据质量进行管理，负责对原始记录

和统计台帐监督、检查工作。统计负责人对统计科（室）上报的

统计报表进行数据质量的监督、审查工作。

、统计资料归档及保密制度六）

统计凭证、原始记录、严格遵守档案管理制度的有关规定，、1

统计台账、统计报表、统计调查及统计分析资料应实行统一编号、

统一封皮、分卷装订、分类保管和归档管理的办法。

、统计资料归档实行专室专柜、排列有序。相关负责人要定2

期对统计资料进行清理核对，做到目录与档案相符以便于查找。

、各部门（车间）要认真做好统计资料的鉴定归档工作，不3

得对已归档的统计资料擅自销毁。

4、严格执行保密制度，对国家和企业统计资料未经批准或同

意不得私自公布和泄露，不得伪造、篡改、损毁、丢失统计资料，

页3第 日期：
签名：

否则，将视情节对责任人处以经济处罚。

、统计资料的保管、调用和移交制度七）

、建立统计资料管理制度。有关统计核算的一切原始记录、1

凭证、计算表、统计台账、企业内部和外部报表、统计分析资料

等包括纸介质和磁介质应妥善保管。

、统计资料由统计科（室）管理，各部门查阅原始记2

录、统计台帐、统计报表及其它相关资料时，需向统计科（室）

主管领导提出书面申请，经批准后方可查阅，统计科（室）要做

好查阅记录。

3、严格履行档案移交、接收等手续。统计人员工作岗位变动

时，统计资料的保管要严格遵守统计工作“双签”制度及档案移交、

接收等相关交接手续，确保统计资料的完整性和衔接性。

、专兼职统计人员岗位责任制八）

、遵守企业各项规章制度，持证上岗，认真贯彻执行《统计1

法》及统计制度的规定，按照统计指标定义和口径，准确、及时

地填报各类专业统计报表及统计调查表。

、认真学习统计业务知识，熟练掌握统计专业技术，积极参2

接受区、市、县统加政府统计部门举办的各类业务培训班，自觉

深入开展统计分析，及时向统计局报送统计计部门的业务指导，

信息及统计分析材料。

、严格遵守“先有台帐、再出报表”原则，认真做好电子台帐3

和企业一套表填报工作，积极配合区、市、县数据查询工作，对

上级部门提出的查询内容要认真核实说明。

积极协调配合各级政府统计部门开展统计执法检查和调研、4

工作。

、工作调动时必须按照各项制度的要求办理交接手续，在未5

页4第 日期：
签名：

办妥以前，原任统计人员不得擅离工作岗位，更不得因工作调动

而影响统计工作的正常进行。

、统计培训学习制度：九）

统计工作是进行科学管理、经济核算、制定计划的基础。为

提高各单位统计的业务能力，大道每个统计、核算人员能全面、

准确、及时系统地做好各自的管理工作，为领导决策、指挥生产、

提高经济效益，改进工艺水平做好服务保障，结合我公司实际，

特制定统计培训学校制度如下：

、1 公司统计人员需积极参加上级管理部门举办的各项统计

事务会议及相关培训活动，并做有培训记录。

生产部作为公司统计事务实施部门，每季度做一次统计 、2

法规及业务的培训。由主管统计工作的负责人负责实施。

元。50凡不参加培训学习的人员每次考核培训学习规定：
、3

生产部

2012/9/1

页5第 日期：
签名：

第3篇: 企业公司统计管理制度

统计管理制度

文件编号：

版本状态：A/0

编制：综合部

审核：

批准：

发布日期：
年 月 日

执行日期：
年 月 日

统计管理制度

1.目的

为进一步科学有效地组织统计工作，保证统计资料的权威性、准确性和及时性，充分发挥统计工作在公司生产活动中的重要作用，更好地企业管理和发展服务。根据《中华人民共和国统计法》等统计法律法规精神，结合公司实际情况，特制定本制度。

2.适用范围

本制度适用于全公司各部门的统计管理工作。各部门必须依照《中华人民共和国统计法》、《河南省统计管理条例》和本制度的规定，如实提供统计资料，不得虚报、瞒报、拒报、迟报，不得伪造、篡改统计数据。

3.统计机构与统计人员

3.1企业应当根据统计任务的需要设立统计机构，或者在财务部门设置专职或兼职统计人员，建立健全企业内部统计网络。

3.2企业统计机构或者统计负责人的主要职责

3.2.1组织、协调本单位的统计工作，完成集团统计调查、企业统计调查和部门统计调查任务，搜集、整理、提供统计资料。

3.2.2对本单位的生产和经营情况进行统计分析和统计监督。

3.2.3管理本单位的统计调查表，建立健全统计台帐制度，并会同有关机构或者人员建立健全原始记录制度。

3.3企业统计工作实行统计负责人责任制。统计负责人是指代表本企业履行《统计法》规定职责的主要责任人员，一般由本企业综合统计机构负责人担任。统计责任人对统计工作质量负总责。

3.4企业统计人员应保持相对稳定，一般不应随意调离统计岗位或脱离统计工作。企业统计负责人的调动，应征求总经办的意见，其他统计人员的变动应征得企业统计机构负责人的同意。统计人员调整、调动或离职必须由能够担当规定职责的人员接管，并需办清交接手续。

3.5企业统计人员必须认真学习统计法律法规，严格执行统计制度；
刻苦钻研统计业务，掌握统计工作技能，熟悉各项统计指标的含义和核算方法，按照规范的程序报送统计资料。

4.原始记录、统计台帐和统计报表

4.1企业必须建立健全与生产经营活动相适应、满足统计核算和业务核算所需要的各类原始记录，建立健全统计台帐，做好企业生产经营活动的原始记载。

第4篇: 企业公司统计管理制度

公司薪酬福利管理制度
（草案）

一．总则
1.
为实现“吸引人才、留住人才、激励人才”的目的，公司实行公平合理的薪酬福利管理体系，端正员工工作态度，激发员工工作热情，提升优秀员工保留度和提升员工对公司的忠诚度，根据公司情况特制定本制度。2.
二．薪酬结构
1.员工薪酬由固定工资和浮动工资两部分组成。
2.固定工资包括：基本工资。固定薪酬是根据员工的职务、岗位、技能、学历等因素确定的相对固定的工作报酬。
3.浮动工资包括：绩效工资。浮动薪酬根据员工的工作绩效表现确定的不固定的工作报酬。
4.员工薪酬扣除项目包括：个人所得税、代扣社保费、缺勤扣款、违规罚款等。5.员工薪酬发放时，均应当认真核算；
对公司计发的劳动报酬有异议的，须在收到劳动报酬之日起两周内提出异议；
收到报酬两周内未提出异议的，视为员工认可公司已经足额支付当月劳动报酬。
三．薪酬系列
1.公司根据不同的职务性质，分别制定管理、技术、销售三类薪酬系列。2.管理薪酬系列适用于行政、人事、财务、生产管理等工作的各级管理人员。3.技术薪酬系列适用于从事产品研发、生产技术支持、售后服务技术支持以及系统成套项目工作等相关人员。
4.销售薪酬系列适用于从事市场销售工作的人员。5.员工薪酬系列适用范围详见下表。



（1）管理系列分为五个薪酬等级：
薪酬等级5等4等3等2等1等
说明决策人员高层管理人员中层管理人员基层管理人员一般管理人员
公司总经理
公司副总经理、总经理助理部门经理、副经理、
部门主管、区域经理、班组长、副总经理助理
市场信息员、市场助理、出纳、成本会计、人事助理、行政专员
职位名称
（2）技术系列分为五个薪酬等级：
薪酬等级5等4等3等2等1等
说明高级技师技师高级工中级工初级工
主管工程师
研发工程师、机械工程师、电气工程师、安装调试工程师高级操作员、研发助理、售后工程师、售前技术支持、生产技术支持、采购员、外协采购员、来料检验员、成品检验员、工艺员中级操作员、仓管员
初级操作员、部门文员、实习生
职位名称
（3）销售系列分为三个等级：
薪酬等级3等2等1等
说明高级销售员中级销售员销售员
高级销售工程师
销售工程师、外贸销售工程师销售员
职位名称

四．薪酬计算方法1．薪酬计算方式：
实发工资=应发工资—扣除项目
应发工资=固定工资+浮动工资=基本工资+绩效工资2．薪酬标准的确定：
⑴固定工资根据员工的职务及所属薪酬系列，确定员工薪酬等级，再根据员工

的薪级，确定对应员薪酬标准。参见《员工职务等级表》、《员工基本薪酬等级表》⑵绩效工资根据《员工绩效工资标准表》确定绩效标准，每月根据其工作表现，每一层级的绩效工资按考核结果确定个人绩效系数，计算绩效工资。绩效工资=绩效工资标准x绩效系数，具体内容详见《绩效考核办法》。
五、员工福利
员工除了按照国家相关劳动法规，享受社会保险福利、法定带薪假等基本福利外，经考核合格，还享受以下福利：1、工龄补贴
从员工进入本企业之日起计算，连续工龄每满一年，可得工龄补贴30元/月。工龄补贴实行累进计算，累计10年后不再增加。
⑴员工被解除（终止）劳动合同（劳动关系）后，重新进入公司工作，工龄补贴从最后一次进入公司工作之日算起。
⑵公司公派学习、培训的员工，培训考核合格者，可享受工龄补贴，不合格者取消年度工龄补贴。
⑶事假当月或跨月达10个工作日以上；
病假当月或跨月达30个工作日以上的从达到之月起取消当年度的工龄补贴。
⑷每个工龄年度中违规违纪累计3例以上（含3例）的员工，及发生质量责任事故的主要责任人、安全生产重伤事故的主要责任人，取消当年度工龄补贴。⑸严重违反公司规章制度或给公司造成经济损失达1000元以上者、或受到国家行政处分及刑事处理的，取消其当年度工龄补贴。2、考勤补贴
根据《员工考勤补贴等级表》确定各职务的补贴标准，每月根据其实际考勤表现，计算实际补贴额度。具体为：
考勤补贴=补贴标准x（1-∑考勤系数），考勤系数确定方法：
考勤结果旷工1天以上旷工1天以内
10.5
考勤系数

月累计迟到/早退满3次，以后每次月累计每迟到/早退1次每次事前未办请假手续
0.2，不足50元按50元计算0.05，不足10元按10元计算0.05，不足10元按10元计算
3、年终效益奖
根据企业效益决定，具体发放办法以每年年底人力资源部与财务部的文件为准。在公司亏损情况下，无年终效益奖。年终效益奖在次年1-2月核算，2-3月核发。对于年终效益奖核发时已经离职或提交离职申请的员工、年度累计请假30日的员工、以及本年度最后一日未转正的员工不享受本年度年终效益奖。4、特殊人才津贴
为吸引特殊人才加盟公司，公司特设立特殊人才津贴。特殊人才津贴分为三档，一档为300-500元/月，二档为500-800元/月，三档为800-1000元/月。员工享受特殊人才津贴必须要经总经理办公会审批通过。
六、试用期薪酬
1、公司新招聘员工试用期一般为三个月，特殊情况下最长可以延伸至六个月。2、试用期员工基本薪酬根据岗位确定薪等，为标准薪酬的百分之八十；
绩效工资标准按照大学以下标准确定：专科（本科无学位）1级；
本科学历（高级职称、研究生无学位）2级；
双学士（正高级职称）3级。
3、试用期员工试用期间参加绩效工资考核，不享受公司提供的其它福利。

七、薪酬调整
薪酬调整分为整体调整和个别调整。
1、整体调整：指公司根据国家政策和物价水平等宏观因素的变化、行业及地区竞争状况、公司发展战略变化以及整体效益情况而进行的调整，包括薪酬水平调整和薪酬结构调整，调整幅度由总经理办公会根据经营状况决定。
2、个别调整：主要指薪酬级别的调整，分为定期调整与不定期调整。薪酬级别定期调整：指公司在年底根据年度绩效考核结果对员工岗位薪酬进行的调整，详细情况参见公司绩效考核办法。
薪酬级别不定期调整：指公司在年中由于职务变动等原因对员工薪酬的调整。

3、各岗位员工薪酬调整由薪酬管理委员会审批，审批通过的调整方案和各项薪酬发放方案由办公室执行。调整后的薪酬生效日以办公室部的人事调令为准。
八、薪酬的支付1、薪酬支付时间计算
A、执行月薪制的员工，月薪结合每月出勤天数核算，计算周期为每个自然月，按照国家最新规定，日薪资标准为月薪资总额/21.75天。
B、薪酬支付时间：当月薪酬为次月10日，如遇节假日等发放时间顺延。2、下列各款项须直接从薪酬中扣除：A、员工薪酬个人所得税；

B、应由员工个人缴纳的社会保险费用；

C、与公司订有协议应从个人薪酬中扣除的款项；

D、法律、法规规定的以及因劳动者本人原因给公司造成经济损失的赔偿；
劳动者本人因违反公司制度，根据公司制度规定给予的经济处罚金。E、司法、仲裁机构判决、裁定中要求代扣的款项。
3、薪酬计算期间中途聘用人员，当月薪酬的计算公式如下：
实发工资月工资标准
实际工作日数规定月工作日数
4、各类假别薪酬支付标准
A、产假：薪酬按正常出勤支付，但不包括绩效工资、考勤补贴。B、婚假：薪酬按正常出勤支付,不包含考勤补贴。C、丧假：薪酬按正常出勤支付，不包含考勤补贴。D、哺乳假：薪酬按正常的出勤支付。
E、护理假：（配偶分娩）薪酬按正常出勤支付，不包含考勤补贴。F、工伤假：根据国家工伤保险条例执行。
G
、
事假：按日减发岗位基本薪酬。针对公司中层以上
管理人员实行不定时工作制，如因特殊情况确需请假者，经总经理批准，可按正常出勤对待。
H
、
企
业
职
工
因

患伤在基付资最80
%
病停医本其，低
。但工
或止疗
资
病
不工
工
非
作
期
的伤
低资
因
治
内
6
假于标
工
病按0期本准
%
负
,照支工市的
九、薪酬保密
1、人力资源部、财务部所有经手薪酬信息的员工及管理人员必须保守薪酬秘密。非因工作需要，不得将员工的薪酬信息透漏给任何第三方或公司以外的任何人员。薪酬信息的传递必须通过正式渠道。
2、有关薪酬的书面材料（包括各种有关财务凭证）必须加锁管理。工作人员在离开办公区域时，不得将相关保密材料堆放在桌面或容易泄露的地方。有关薪酬方面的电子文档必须加密存储，密码不得转交给他人。
3、员工需查核本人薪酬情况时，必须由人力资源部会同财务部门出纳进行核查。
十、本制度未尽事项，另行规定或参见其他规定的相应条款。本制度由人力资源部每年进行修订，并负责解释。本制度自发下之日起执行

附件：
管理系列
管理系列职务等级表
薪酬等级
5等4等3等2等1等
说明
决策人员高层管理人员中层管理人员基层管理人员一般管理人员
公司总经理
职位名称
公司副总经理、总经理助理部门经理、副经理
部门主管、区域经理、班组长、副总经理助理
市场信息员、市场助理、出纳、成本会计、人事助理、行政专员

管理系列基本工资、考勤补贴标准表
薪等5等4等3等2等1等
职务决策管理人员高层管理人员中层管理人员基层管理人员一般管理人员
基本薪酬11001000900800750
考勤补贴600500400300200



管理系列绩效工资标准表
薪等5等4等3等2等1等
职务
A区B区C区
1级2级3级4级5级6级7级8级9级10级11级12级
3000320028003000260028002000220018002000
决策管理人员1500160017001800195021002250240026002800高层管理人员1300140015001600175019002050220024002600中层管理人员1100120013001400155017001850200022002400基层管理人员一般管理人员
500300
600400
700500
800600
95011001250140016001800750
9001050120014001600
注：A区以100元递增；
B区以150元递增；
C区以200元递增

第5篇: 企业公司统计管理制度

企业公司财产管理制度
一、财产管理办法 二、财产管理规则
三、固定资产管理制度范例A 四、固定资产管理制度范例B 五、财物盘点制度范例A 六、财物盘点制度范例B 七、固定资产火灾保险事务处理准则 八、不动产管理规定 九、设备管理制度 十、工具管理制度
十一、仪器仪表管理制度

一、财产管理办法
第一条 所谓财产系指资产负债表上所列属于固定资产科目者，其有关事务处理悉依 照本办法规定办理。
第二条 本公司财产管理系由财务部统筹管理并委托使用单位保管，依其性质划分如 下：
1.土地。
2.房屋及建筑设备：办公室、厂房、酸洗间、仓库、宿舍、护堤、水道、围墙、停车 场、道路。
3.交通及运输设备：小轿车、客货车、推高机、起重机、机车、手推车、台车。

4.机器设备：连续式铸造钢板设备、钢铁热轧设备、钢铁冷轧及冷压成型设备、金属 热处理设备。
5.电气设备：输电、配电、变电设备、照明设备。

6.空气调节设备：冷气机、抽送风机、电扇。
7.事务设备：机具设备(计时机、复印机、打字机、计算机、电话机、对讲机、扩音机 、油印机等、家俱设备(写读家俱、储放家俱、坐息家俱、通讯设备。

8.供水设备：水塔、储水池、过滤设备、抽水机、马达、给水配管设备。

9.其他设备：防护设备(消防警卫、医疗装潢设备、康乐设备。
第三条 财产保管部门应会同财务部每年定期盘点，但对新置者每月对帐一次，其盘 盈或盘亏应确实办理增值或减损。
第四条 由购入而取得之不动产，应即办理所有权移转登记，其有关产权之登记与变 更登记及税法规定事宜与减损报废之报备均由财务部另行规定办理。
第五条 各项工程修造不论金额多寡均应编列预算表，并送财务部备查复核，其紧急 处理者仍应补办手续。
第六条 有关不动产出租或租入，均应事先订立契约书，并会财务部复核转呈总经理 核准后始得办理。
第七条 资本支出与费用支出划分之标准如下：
1.支出结果能获得其他资产者属资本支出，否则应列为费用支出。
2.资产之因扩充、换置、改良而能增加其价值或效能者属资本支出，否则即为费用支 出。

3.支出结果所获得之固定资产，其耐用年限在二年以上，且其金额在五万元以上者属 资本支出，其耐用年限不及二年或其效用仅及本期者属费用支出。

4.凡为维持财产之原始使用效能，所需之维护费用作为费用支出。

第八条 财产支出核决权限，依内购核决权限表之规定办理。
第九条 固定资产的折旧，采用平均法，并以帐面价值为准，其折旧耐用年限依所得税 规定。
第十条 使用年限届满之固定资产，仍继续使用者，得不折旧，但主要或重要生产设备 得予调整以往旧额，并继续折旧。
第十一条 有关固定资产设帐，财务部于总分类设置“土地”、“房屋及建筑”、“机 器设
备”、“电气设备”、“空气调节设备”、“事务设备”、“供水设备”、“其他设备”， 机械与各项设备之“备抵折旧”等科目，设置财产目录卡，并于各负责管理部门设置同式财 产目录表，详细记录负责保管人及移动情况，并经使用人签认留存。财务部门与管理部门于 每年会同盘点时并应互为核对双方登记卡表所载内容是否相符，如有不符应即查明更正。

第十二条 本办法经呈准公布实施，修改时亦同。
二、财产管理规则

□ 通 则
第一条 本规则所称之财产，其范围如下：
1．土地。2．建筑物。3．机器设备。

4．仪器设备。

5．运输设备。

6．电讯设备。

7．动力设备。

8．生财器具。
9.杂项设备及资产负债表内所列各项固定资产。

其使用年限达二年以上，而价值在一定金额以上者。

前项之使用年限依政府规定固定资产耐用表为之。
第二条 本规则所称财产管理，系指前条财产之增置、登记、经管、养护、减损等事 项。第三条 财产之价值在一定金额以下，或其使用年限不及二年者统作为物品，其管 理办法另定之。
第四条 财产之管理职责如下：
1．财产登记部门：负责办理财产之增减、移动等登记工作及管理责任。

2．财产经管部门：负责办理财产之保管、养护、修缮等工作。

3．财产使用单位：负责办理所使用财产之保管、养护等工作。
第五条 各类财产应按其质料、性能、构造、用途及其他各项因素拟定其使用年限签 请总经理核定外并应详定其折旧率及剩余价值以利财产之管理。□ 财产之增置第六条 财 产增置，应拟具预算，经呈奉核准后，由经管部门或使用单位填具请购单据，签请购置或营 造。前项预算必要时应附具图样，施工说明书，或其他可资说明参考之文件。第七条 财产 之增置以集中办理为原则，但得按其性质由有关单位会同办理。
第八条 财产之增置系自制，捐赠或其他方法而取得时，应由财产登记部门会同有关单 位估列价格。
第九条 财产之增置，经验收后，应填具财产增加单，连同发票及其他有关单据，送财 产登记部门，为财产增加之登记后签认转送会计单位结算付款。

□ 财产之登记
第十条 财产应依财产之类别予以分类编号。并贴订标签财产编号编定后，应编制财 产编号目录。
第十一条 办理财产登记之凭证如下：
1．财产增加单
2．财产移动单3．财产保养修缮单4．财产减损单第十二条 财产登记凭证为财产卡登 记之依据，依各项发生事实由有关部门填造，送财产登记部门为财产卡之登记：1．财产增 加单：依财产购、建之发生、由购建经办单位按验收日期填造。
2.财产移动单：经管部门或使用单位财产之移动，由移出单位填造并经移入单位签认。

3．财产保养修缮单：财产保养修缮费之发生，由经办修缮单位填造，并先送经管或使 用单位签认。
4．财产减损单：由经管或使用单位填造，并呈奉核定。
第十三条 财产因保养修缮或其他原因而增加财产之使用效能或价值者，登记部门应为 财产增值之登记。
第十四条 为办理财产登记应备置财产登记卡，财产之登记应一物一卡办理。
第十五条 各部门经管之财产，每年至少应盘点一次。必要时得随时派员抽查或盘点。

□ 财产之经管第十六条 土地及房屋等不动产取得后，应由登记部门于法定期间内向主管 官署办理产权登记，变更时亦同。
第十七条 财产取得后应由经管部门或使用单位妥为保管。工具及其他较小之财产，必 要时得由经管单位集中保管。第十八条 经管部门或使用单位已无用途之呆旧财产，不得任 意搁置，应即填具财产减损单呈请核准后，随时予以处理。
第十九条 财产经分配经管部门或使用单位，应即由移出单位填具财产移动单经经管部 门或使用单位签认后送由登记部门为财产移动之登记。各经管部门或使用单位相互移拨财产 时亦同。但属临时性之借用不在此限。
第二十条 财产之移动，应逐项点交点收，如有不符应即追究责任。

第二十一条 财产经管部门应随时对使用中之财产查对实际使用状况。
第二十二条 财产经管人员或使用人员对使用中之财产应善尽保管之责不得私自移拨。

第二十三条 经管财产或使用财产部门主管及其有关使用人员对分配使用之财产，应向 财产登记部门办理签认手续。
第二十四条 各单位之财产非经呈准，不得出租出借或租用借用。财产之出租出借或租 用借用应订租约或借用契约。
第二十五条 经管财产人员交接时，应将其经管之财产交接清楚，并由接交人员另办财 产责任签认手续以明责任。
第二十六条 员工调职或离职时，应将其经管或使用财产移交清楚，如有缺少或手续不 清，应予追保赔偿。

□ 财产之养护
第二十七条 财产经管或使用单位应经常注意财产之保养，并作保养检查。
第二十八条 财产经检查后，如发现损毁，有必要加以修理时，应由经管或使用单位报 请修理。
第二十九条 财产经修理完毕，其修理费在一定金额以上者，应由经办单位填具财产保 养单送由登记部门为财产增值之登记。

前项一定金额由管理部主管核定之。
第三十条 为避免发生灾害时遭受重大损失，得按财产性质及财务能力向保险机构投保 。

第三十一条 财产之经管或使用人员有下列情事之一者予以奖励：
1．因善良保管，使超过使用年限之财产，未曾损坏，仍能满意使用，而有确切事实足 资证明者。
2．对无用途之废旧财产，能作充分适当之利用，著有重大之绩效者。

3．遇特别事故而能奋勇救护，保全财产者。
前项奖励依人事管理规则之规定予以记功或发给奖金。
第三十二条 财产经管或使用人员对所保管之财产，如有盗卖、掉换或化公为私等营 私舞弊情事即予免职并依法究办。
第三十三条 财产经管或使用人员对所保管之财产未经呈准并办理手续而任意转移，对 外拨借损坏而不及时申报者按其情节轻重予以议处。
第三十四条 财产之经管或使用人员对所保管之财产未尽善良保管之责或由于过失致财 产遭受损失，或未达使用年限即告损毁者照下列规定办理。
1．损坏之财产仍可修复使用，并不减低使用效率者，应责令负担一切修护费用。

2 ．损毁之财产不堪修复继续使用者，应责令赔偿。
3．赔偿价格应依损毁之市价为准，并按已使用之年限折旧计算。

但天灾地变或不可抗力之事故而致损毁者不在此限。

□ 财产之减损
第三十五条 财产之减损经奉核准后应由经管或使用单位填具财产减损单送登记部门为 财产减损之登记。

第三十六条 财产有下列情形之一者得予变卖：
1．因特殊情形必须出售者。

2．不需用者。
3．呆旧而仍有利用价值者。
4．已失原有使用效能，奉准报废而有残值者。

前项财产之变卖由总经理核准办理。
第三十七条 财产之变卖手续由登记部门会同有关单位共同办理。

第三十八条 财产损毁失去原有效能而无利用价值者得予报废。

报废之财产依本规则第三十六条之规定予以变买或销毁。
第三十九条 财产如因灾害盗窃或其他不可抗力事故而致损毁或遗失者应检附证明文件 报销。
□ 附 则
第四十条 本规则未规定事项概依法令及本公司有关章则办理。

第四十一条 本规则如有未尽事宜得随时修订之。
第四十二条 本规则经董事会通过后公布施行，修改时亦同。
三、固定资产管理制度(范例A
□ 总 则 第一条 目的
为加强固定资产的保管及使用管理，特制定本规定。

第二条 范围
本规则所称固定资产包括土地、房屋及建筑物、机械设备、运输设备、马达仪表、工 具、什项设备(各公司自分事务性什项设备及机电性什项设备等。

第三条 会计科目列帐原则
前项固定资产，耐用年数在二年以下，不具生产性，未超过一定金额者(各公司自订 应以费用科目列帐，而不得以固定资产科目列帐。

第四条 管理部门
固定资产按下列类别，由各公司指定部门负责管理，其管理及保养细则由各公司管理 部门会同使用部门自行制定之。
(一土地、房屋及建筑物、运输设备、事务性什项设备由总部门负责管理。(二机械 设备、马达、仪表、机电性什项设备由工务部门负责管理，但得视实际需要 归由性质相关部门管理。(三工具由资材仓库负责管理。第五条 编号固定资产取得 后，即归管理部门管理，并会同会计部门依其类别及会计科目统驭关系， 予以分类编号并贴粘样签。
第六条 移交人员移交时，对于固定资产应依人事管理规则第十一条的规定详列清册 办理移交。
第七条 增减报告
会计部门应于次月15日前就土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项 设备等项目编制“固定资产增置表”一式三联送管理部门核对，并填列异常或更正内容后， 第一联管理部门留存，第二联送返会计部门自存，第三联送使用部门留存，采用电脑处理 报表代替之。

第八条 盘点
固定资产管理部门应会同会计部门每年盘点一次(不含工具、马达、仪表、事务性什项 设备。另应于每季就固定资产的项目中根据登记卡册，每一类别至少抽点十项，盘点后应 填造“盘存单”一式三份注明盈亏原因，一份自存，二份呈报(总经理核决后一份送会计 部门，一份送总管理处总经理室备查。管理部门对于盘盈或盘亏除应专案叙明原因呈核外， 并应依增置或减损的规定办理手续。

第九条 增置、营造、修缮处理
固定资产的增置、营造、修缮应分别依照“材料管理办法”、“工程修造发包事务处理 规则”及“营建工程管理办法”等有关规定办理。

□ 增置及登记 第十条 增置手续
土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等固定资产于增置验收 后，使用部门(土地、房屋及建筑物由总务部门应即填写“固定资产增加单”一式三联经 会管理部门签章后，送会计部门填注购置金额、耐用年限、月折旧额，第一联送管理部门 转记入“固定资产登记卡”，第二联由会计部门自存转记入“固定资产登记卡”，第三联送 使用部门留存。会计部门应每月与管理部门核对“固定资产登记卡”的记载事项，如有缺 漏事项应即通知补正。

第十一条 受赠处理
固定资产因其他公司拨入，捐赠而取得者，应填明价格，如原价无法查得或根本无原 价者，得由管理部门会同会计部门予以估列，并按第十条固定资产增置手续办理。

第十二条 登记
土地、房屋及建筑物等不动产取得所有权后，由总务部门统一办理产权登记后，转记 入“房屋、土地登记卡”，变更时亦同。

第十三条 保险
固定资产应依“关系企业财物保险事务处理程序”的规定办理保险。

□ 移转、闲置及减损的处理 第十四条 资产移转处理
土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等固定资产在公司内相 互拨转时应由移出部门填写“固定资产移转单”一式四联会管理部门签章后，送移入部门

签认(管理部门不同时，要加印一联送移入管理部门同时签认，第一联送管理部门(管理部 门不同者，影印联送移入管理部门转记入“固定资产登记卡”，第二联送会计部门，第三 联送移入部门，第四联送移出部门。其出入厂区应另填“移转交运单”，一式六联。第一联 托运部门自存，第二联托运部门转送会计部门暂存凭以核对第三联，第三联至六联出厂时 经守卫签注时间、车重后，第三联由守卫暂存，于翌晨转送托运部门的会计部门，经与第 二联核对无误，于一日内转送收料部门的会计单位凭以核对收料；
第四、五、六联由承运 商随同物品出厂、入厂时经守卫签注入厂时间、车重后入厂，经点收后第四联由收料部门 存查，第五、六联经守卫签注出厂时间、车重后，第五联由承运商暂存凭以申请运费，第 六联由守卫暂存，于翌晨转送收料部门的会计部门与第三联核对。

第十五条 资产送修处理
固定资产固故须送厂商修复时，应依照“工程修造发包事务处理规则”的有关规定办 理，于送修时由工务部门或管理部门开具“料品交运单”一式六联，第一联经办部门自存， 第二联送会计部门，第三联由守卫室暂存于次日转送会计部门，第四、五、六联交承运商 运同物品出厂，第四联交收料厂商暂存供做物品回厂交货的凭证，经办部门于验收后转交 会计部门核销，第五联供申请运什费，第六联由收料厂商签收并送回经办部门。

第十六条 出租或外借处理
固定资产出租或外借，管理部门应先会同会计部门后按序呈(总经理核准后始得办理， 并应
制定契约，副本送会计部门以备核对，契约内容应包括修缮保养及税捐负担、租金、运什费 、归还期限、保持原状、附属设备明细等，其出入厂区应另填“料品交运单”一式六联，并 依第十五条流程的规定办理。

第十七条 减损处理
土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备因减损拟报废者，应由使 用部
门填具“固定资产减损单”一式四联，注明减损原因，送管理部门及会计部门签注处理意见 后呈报(总经理，经核准后，第一联送管理部门转记入“固定资产登记卡”，第二、三联依 处理意见办理后连同该废品送资材仓库签收(盘亏部分免办缴库，第二联连同有关资料送会 计部门据以向主管机关办理报备，抵押权变更及解除保险等手续，第三联自存。该减损资产 因体积巨大必须就地处理或拆除时，则第四联送委托部门凭以办理，惟减损资产于拆移前， 或拆移后无法缴库时，管理部门或使用部门应妥为保管，上项减损资产已缴库者由资材仓库 保管处理，其无法缴库而决定标售时，其处理流程依第十八条的规定办理。

第十八条 闲置固定资产处理
固定资产的管理部门至少每三个月应将经营上认为无利用价值的闲置固定资产予以整 理，填具“闲置固定资产明细表”，拟定处理意见后呈报(总经理，经核定标售者须按下列 规定办理：
(一管理部门应即按“闲置固定资产明细表”所列经批示计售部分开具“固定资产让售 比价
单”一式四联由(总经理指派专人或由采购部门负责招商比价，并将比价结果转记于“标售 比价单”后，第三联自存，第四联送资管科，第一、二联呈(总经理核决后，由经办人将第 二联送会计部门以凭核对，第一联送管理部门以便发货。
(二发货时，由标售经办人填写“料品交运单”一式六联(承运商联勿填凭以入厂提货 ，经
守卫签注出厂时间及过磅记录后，送回标售经办人开具“缴款单”向出纳解缴货款，并于“ 料品交运单”备注栏填写“固定资产让售比价单”号码、发票号码，第一联送资材部门，第

四联送承购商收执，第二、三联送守卫查对放行，于翌立转会计部门复核。
(三提货出厂后管理部门应即填具“固定资产减损单”一式四联(资材仓库联免填，第 一联自存转记入“固定资产登记卡”，第二联送会计部门，第三联送使用部门留存。

第十九条 抵押资产的减损出租、外借处理
经提供抵押借款的固定资产如有发生减损、出租或外借时，会计部门应事先备函写明抵 押编
号及资产名称、数量，向总管理处财务部报备，由财务部向贷款及抵押权登记机械办理标的 物增减变更手续。
□ 工具、附属设备、事务性什项设备处理 第二十条 马达仪表处理
(一本项资产经验收后使用部门应每件填具“固定资产增加单”加盖“附属设备管理” 章
(马达或仪表如附属于机械中验收时，除比照第十条的规定外，仍应按本规定办理，第一联 送管理部门转记入“固定资产登记卡”(马达、仪表专用卡自订，第二联送会计部门，第三 联使用部门自存。
(二移转时通知管理部门于“固定资产登记卡”上记载移转情况，其出入厂区内应填写 “移转交运单”办理交运。
(三需送厂外修理者，就比照第十五条的规定办理。

(四其保养细则由管理部门会同使用部门自行制定之。
(五每年必须全面盘点一次，其闲置部分应比照第十八条的规定办理。
(六各公司得自订管理对象的标准(如冷气机里的马达不列入管理或几马力以上的马达 始列入管理的对象等。
(七减损的部分比照第十七条的规定办理，减损单位应盖“附属设备管理”章以资区别 。
第二十一条 工具处理
(一本项资产的购置需全部经由资材仓库收料，未领用前由仓库保管，归入物料帐。

(二本项资产系指物料的工具类，但各公司得订出各项品名并追加非消耗品部分。

(三本资产列为个人保管时应依个人别(共同使用者以科别设立，科长为当然保管人， 得指
定专人负责实际保管工作设立“财产保管卡”二份(以不同颜色区分，一份存发料部门(仓 库，一份留存于各科集中保管。
(四领用时，由领用人开具“材料领料单”，连同科留存的卡片向仓库领料，并在“财 产保管卡”上签认。
(五领用本项资产时，如系新领或追加领料单须经厂(处长核准，如系以旧换新者，凭 科长核准的领料单办理。
(六移交时有关本项资产的保管清册须增写一份送管理部门据以转记“财产保管卡”。

(七本项资产于不用拟退回时，须呈请厂(处长核准后方能办理退库，资材仓库对该 退回品得例行管理。
第二十二条 事务性什项设备处理
(一本项资产的购置勿需经由物料帐处理，于验收后直接以设备或费用列帐。
(二本项资产各公司应列出品别，于请购时由资材仓库在请购单上盖“列入财产管理”章并 会管理部门后办理请购。于办理验收后“请购单”的会计联及仓库联同送会计部门整理付款 ，仓库联并于传票开制后，由会计部门转送管理部门转记“财产保管卡”。
(三本项资产列为个人保管时，应依个人别设立“财产保管卡”。其余均以科别设立“

财产保管卡”，科长为当然保管人，得指定专人负责实际保管工作。
(四对于非消耗性文具用品的保持期限及对象，各公司得自订项目及保有期限，超过保 有期限时免办报废或缴还。
(五移交时有关本资产的移交清册须一份送管理部门，据以转记于“财产保管卡”。于不用 或报废时，得编制保管清册经呈厂(处长核准(得视情况转呈后，送交管理部门点收(报废 部分免办点收及转记于“财产保管卡”。

附则
第二十三条 本规则经呈决策会通过颁布实施，修改时亦同。
四、固定资产管理制度(范例B
□ 总 则
第一条 凡有关固定资产的分类编号、添置、改良、验收、保管、调拨、出售、报废、 盘点等手续，悉依本办法处理。
第二条 所称固定资产包括土地、房屋及设备、机器设备、运输设备及其他设备等，其 使用年限在两年以上，购价在500元以上者。至于小型工具其耐用年限在两年以上，而价值 在500元以下者，虽不必编号设卡，但必须设簿登记列入管理。
第三条 会计组为本公司固定资产总管理单位，负责统一编号、资产调配、并责成各企 业部对其资产作妥当的管理。
第四条 会计组除于总分类帐设统驭科目外，并应设置固定资产分类帐、记载各项资产 的价值，企业部各级主管负责各该部门固定资产的管理工作。

□ 编 号
第五条 固定资产编号目录由会计组编印分发各单位，新购的固定资产由会计组编号后 填入“固定资产验收单”内。

□ 添 置
第六条 固定资产的请购由请购部门填请购单，先送会计组查核无法调配时，再按权责 规定呈核后交采购人员实施采购。
第七条 请购单上应详填中英文名称、规格、型别、性能、质量等资料，以备采购及验 收的依据。
第八条 各企业部除依年度经营计划编列扩充预算外，因特殊需要的添购，应说明其添 购的效益。
第九条 自制应先与制造部门议定价格、按权责规定呈核后制造，制造按成本转帐，如 有差价则作内部损益处理。

□ 改 良
第十条 固定资产使用部门应随时注意保养并善尽保管之责，至于改良其增加资产效能 在二年以上者，应填“固定资产(改良验收单”(格式及填单规定另订并入原固定资产余额 内计算。
□ 验收及保管
第十一条 请购的固定资产到厂，或自制完工，由使用单位验收并填“固定资产验收单 ”一式三联送请会计组编该项固定资产编号后，第一联使用单位存，第二联连同发票及请购 核准文件由会计组编制传票付款或转帐后存查，第三联则由会计组送资料中心供电脑处理作 业。
第十二条 凡经验收合格及会计组编妥号的固定资产，使用单位应即以喷字或其他方式 将编号印记于该项固定资产上。
第十三条 各部门指定的固定资产负责人应妥为保管验收单的第三联并在其背面，记载

资产的增减及调拨，并随时与会计组核对资料，保持资料的一致。

□ 调 拨
第十四条 各部门间固定资产的调拨，应填“固定资产调拨单”(格式及填单规定另订 。
第十五条 非经协理级以上主管的批准，固定资产不得外借。

□ 出售及报废
第十六条 固定资产损耗无法修理，或修理不合经济原则，以及废弃不用的固定资产， 应填“固定资产报废出售单”，拟具处理意见送会计组，经呈上级核准后，会同各部门指定 的负责人及企管部门出售。
第十七条 出售时应开具发票办理发货手续，并在第二联上附记栏注明报废单号，以便 核对。
第十八条 出售后的财产，固定资产管理人应将该项固定资产验收单，送会计组存查。

第十九条 报废的资产无法出售时，应将其移交企管部门，由会计组依法说明具文，向 税捐机关报备。

□ 盘 点
第二十条 使用单位应于每月底，依电脑资料定期盘点，并查对编号，如有错误，应即 更正。
第二十一条 盘点如有数量差异，应追查责任，并拟具改进意见呈上级核示后改进。

□ 附 则
第二十二条 固定资产帐卡上金额以购入原价加改良金额为准与会计组核对，至于折旧 额则
由会计组按规定计算，每半年抄财产目录分送各单位。
第二十三条 单位主管移交时，应会同会计组办理固定资产移交。

第二十四条 本办法经经理级会议研讨，并呈总经理批准后实施。
五、财物盘点制度(范例A
第一条 目的及依据
为加强各公司财物管理，依“现金收支规则”第五十一条、“固定资产管理规则”第八 条，“材料管理办法”第五十六条及“成品存储管理办法”第三十二条等制定本准则。

第二条 范围
盘点范围包括现金、票据、有价证券、材料、在制品、制成品、外协加工料品、寄存品 、代加工料品、寄库品、下脚品及固定资产等。
固定资产的盘点应依据“固定资产管理规则”办理，其余各项，悉依本准则办理。

第三条 方式 (一年终全面盘点。
(二液体及特定项目采按月盘点。
(三会计部门每月抽点，抽点百分比以一年一周转为度。

(四不定期抽点。

第四条 人员及职责
为办理盘点，应设置盘点人、会点人、协点人及监点人。

(一盘点人由财物经管部门提任，负责点计工作。

(二会点人由会计部门或指派人员担任，负责盘点纪录。

(三协点人由仓储保管部门担任，负责盘点时的料品搬运工作。
(四监点人由各公司(总经理室，总管理处总经理室视需要派员担任，负责盘点监督。

(五各厂处、经理室、总经理室应指定专人负责盘点筹划，连络等事宜。

第五条 准备工作
(一经管部门将应行盘点财物预先准备妥当，备妥盘点用具，并由会计部门准备盘点表 格。
(二现金及有价证券应按类分别整理并列清单。

(三存货的堆置，应求整齐集中，并置“标示牌”。
(四各项财物帐册应于盘点前登载完毕，如因特殊原因无法完成时，应有会计部门将尚 未入帐的有关单据，如缴库单、领用单、交运单、收料单等，利用“结存调整表”一式二份 ，将帐面数调整至正确的帐面结存数。
(五盘点期间已收料而未办妥手续者，应另行分开。

第六条 年终全面盘点
(一各公司(总经理室应于签呈(总经理核准后，签发“盘点通知”通知各有关部门准 备盘点，并于盘点前五天将盘点计划寄送总管理处总经理室，“盘点通知”应包含盘点日期 ，人员配置及注意事项。
(二盘点日期由各公司视存量及现场公休情况自定。
(三盘点期间除紧急用料外，应暂停收发料，盘点期间所需用料，应于盘点三天前办理 完毕。
(四年终盘点，原则上应采用全面盘点方式，如确因事实所限无法采行时，应签呈总管 理处总经理核准后始得改变方式进行。
(五盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方法，每项财物数量由双方确定 后，再继续进行下一项，盘点后不得提出遗漏的异议。
(六盘点时由会点人依实际盘点数详实纪录“盘点统计表”一式二份，以黑色原 子笔复写，并于盘点工作进行时编列流水号码，由会点人与盘点人共同签注姓名、时间，如 有更改，应经双方共同签认。
(七经管部门应依据盘点所得的结存量汇编“盘存单”，一式二份，一份自存，一 份送会点部门，核算盘点盈亏金额。

第七条 每月会计部门抽点
(一每月抽点由会计部门主办，于签呈(总经理核准后办理。

(二抽点日期及项目，以不预先通知经管部门为原则。

(三抽点时应会同经管部门共同办理。
(四盘点前应由会计部门利用“结存调整表”将帐面数先行调整至盘点前正确的帐面结 存数，再行盘点。
(五存货纪录采电脑报表控制者，应以收发存月(旬报表为调整依据，如月(旬报表不 及附送者，应先填列“结存调整表”的调整栏，由抽点人员与经管人员共同签章。

(六每月抽点仍应填列“盘点统计表”及“盘存单”。

(七液体及特定项目其范围由各公司自订。

第八条 不定期抽点
(一由各公司(总经理室或总管理处总经理室视实际需要，随时指派人员抽点。

(二抽点时应会同经管部门及会计部门共同办理。
(三抽点程序与每月抽点相同，但“盘点统计表”及“盘存单”应再复写一份，交抽点 人员。
第九条 盘点报告
(一会计部门应将“盘存单”的盈亏项目加计金额填列于“盘点盈亏汇总表”及 “项目别盘盈亏汇总表”各一式四份，送经管部门填列差异原因的“说明”及“对策”后

呈核，其中一份经由最高主管签注后转送总管理处总经理室。每月抽点及不定期抽点，应于 盘点后七天内，将“盘点盈亏汇总表”一份送总管理处总经理室。
(二会计部门应将盘点结果及发现的异常事项及建议，作成“盘点报告”一式三份，经 呈核后，一份连同“盘点盈亏汇总表”及“项目别盘盈亏汇总表”于年终盘点后一个月内 送总管理处总经理室备查。
(三盘盈亏金额平时仅列入暂估科目，年终时始以净额转入本期“营业外收入”的“盘 点盈
余”或“营业外支出”的“盘点亏损”。

第十条 现金、票据及有价证券
(一各公司(总经理室或会计部门，至少每月一次抽点现金，票据及其他出纳项目。

(二现金及票据的盘点，应于盘点当日上班未行收支前，或当日下午结帐后举行。

(三盘点前应先将现金柜封锁，并核对帐册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。

(四会点人依实际盘点数详实填列“现金盘点报告表”一项四份，经双方签认后 呈核准一份寄送总管理处总经理，寄送期限依前述规定。

第十一条 在制品
(一在制品的盘点以当月最末一日及次月一日举行为原则。
(二在制品原则上采全面盘点，如因成本计算方式无须全面盘点或实施上有困难者，应 签呈(总经理核准后始得改变方式进行。
(三在制品的完工程度及液态物品的温度、比重的特性，各经管部门应制定盘点细则， 以资遵循。
第十二条 其他项目
(一外协加工料品：由各外协加工料品经办人员会同会计人员，必要时并应会同技术人 员，共同赴外盘点，其盘存表一式三份，应由各外协厂商签认。
(二寄存品：详列品名、规格、数量、金额、寄存厂商、结存数量，由寄存厂商签认。

(三代加工料品：详列品名、规格、数量、代加工厂商，价值及结存数额，由代加工厂 商签认。
(四寄库的成品：于盘点前全部清理出库，其未能出库者，应列明客户名称、品名、规 格、原开统一发票号码，数量及原因呈核。
(五销货退回的成品，应于盘点前办理退货手续，验收及列帐。
(六营业借出的成品，应于盘点前全部收回，借条一概不予承认，如有特殊情况，应签呈 (总经理核准。
(七寄存品、代加工料品、寄库品的盘点，适用依据盘点经过编造“盘点报告”。

(八对外的外协合同应订明随时准予盘点及盘点盈亏的处理等条文。

第十三条 本准则经总管理处总经理核准后实施，修改时亦同。
六、财物盘点制度(范例B
第一条 目的
为求存货及财产盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以 达到财产管理的目的，特制定本办法。

第二条 盘点范围
(一存货盘点：系指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工 料品、下脚品。
(二财务盘点：系指现金、票据、有价证券、租赁契约。

(三财产盘点：系指固定资产、保管资产、保管品等的盘点而言。

1、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置者。

2、保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。

3、保管品：以费用购置者。

第三条 盘点方式 (一年中、年终盘点
1、存货：由资材部门或经管部门会同财务部门于年(中终时，实施全面总清点一次。

2、财务：由财务科与会计科共同盘点。
3、财产：由经管部门会同财务部门于年(中终时，实施全面总清点一次。

(二月末盘点
每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点一次。(经管项目500项以上时， 得采取重点盘点。

(三月份检查
由检核部门(总经理室或财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽 样盘点。
第四条 人员的指派与职责
(一总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事 项的裁决。
(二主盘人：由各事业部主管担任，负责实际盘点工作的推动及实施。
(三复盘人：由总经理室视需要指派及事业部经管部门的主管(含科长、厂长、处长， 负责盘点监督之责。
(四盘点人：由各事业部财务经管部门指派，负责点计数量。
(五会点人：由财务部门指派(人员不足时，间接部门支援，负责会点并记录，与盘 点人分段核对、确实数据工作。
(六协点人：由各事业部财务经管部门指派，负责盘点时，料品搬运及整理工作。

(七特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、抽点人， 其职责亦同。
(八监点人：由总经理室派员担任。

第五条 盘点前准备事项 (一盘点编组
由财务部门主管于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”，呈总 经理核定后，公布实施。
(二经管部门将应行盘点的财务及盘点用具，预先准备妥当；
所需盘点表格，由财务 部门准备。
1、存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并置标示牌。

2、现金、有价证券及租赁契约等，应按类别整理并列清单。

3、各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。
4、各项财务帐册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法完成时，应由财务部门将 尚未入帐的有关单据如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等利用“结存调整表” 一式两联，将帐面数调整为正确的帐面结存数后，第二联财务部门自存，第一联送经管部 门。
(三盘点期间已收到料而未办妥入帐手续的原、物料，应另行分别存放，并予以标示。

第六条 年中、年终全面盘点
(一财务部门应于呈报总经理，经核准后，签发盘点通知，并负责召集各事业部的盘 点负责人召开盘点协调会后，拟订盘点计划表，通知各有关部门，限期办理盘点工作。

(二盘点期间除紧急用料外，暂停收发料，至于各生产单位于盘点期间所需用料的领 料，材料可不移动，但必须标示出。
(三年中、年终盘点，原则上应采全面盘点方式，如确因事情特殊，无法办理时，应 呈报总经理核准后，始得改变方式进行。
(四盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方式，每项财物数量，应于确 定后，再继续进行下一项，盘点后不得更改。
(五盘点物品时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于“盘点统计表”，并 每小段应核对一次，无误者于该表上互相签名确认后，将该表编列同一流水号码，各自存 一联，备日后查核，若有出入者，必需再重点；
盘点完毕，盘点人应将“盘点统计表”汇 总编制“盘存表”一式两联，第一联由经管部门自存，第二联送财务部门，供核算盘点盈 亏金额。
第七条 不定期抽点
(一由总经理室视实际需要，随时指派人员抽点；
可由财务部门填具“财务抽点通知 单”于呈报总经理核准后办理。
(二盘点日期及项目，以不预先通知经营部门为原则。
(三盘点前应由会计部门利用“结存调整表”将帐面数先行调整至盘点的确实帐面结 存数，再行盘点。
(四不定期抽点，应填列“盘存表”。

第八条 盘点报告
(一财务部门应依“盘存表”编制“盘点盈亏报告表”一式三联，送经管部门填列差 异原因的说明及对策后，送回财务部门汇总转呈总经理签核，第一联送经管部门，第三联 转送总经理室，第二联财务部门自存作为帐项调整的依据。(二不定期抽点，应于盘点后 一星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。年中、
年终盘点，应由财务部门于盘点后二星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。

(三盘点盈亏金额，平时仅列入暂估科目，年终时始以净额转入本期营业外收入的盘 点盈余或营业外支出的盘点亏损。

第九条 现金、票据及有价证券盘点
(一现金、银行存款、零用金、票据、有价证券、租赁契约等项目，除年中、年终盘 点时，应由财务部门会同经管部门共同盘点外，平时，总经理室或财务部门至少每月抽查 一次。
(二现金及票据的盘点，应于盘点当上下班未行收支前或当日下午结帐后办理。

(三盘点前应先将现金存放处封锁，并于核对帐册后开启，由会点人员与经管人员共 同盘点。
(四会点人依实际盘点数详实填列“现金(票据盘点报告表”一式三联经双方签认后呈 核，第一联经管部门存，第二联财务部门存，第三联送总经理室。
(五有价证券及各项所有权状等应确实核对认定，会点人依实际盘点数详实填列“有 价证券盘点报告表”一式三联，经双方签订后呈核。第一联存经管部门，第二联存财务部 门，
第三联送往总经理室，如有出入，应即呈报总经理批示。第十条 存货盘点(一存货的 盘点，以当月最末一日举行为原则。(二存货，原则上采全面盘点，如因成本计算方式， 无须全面盘点，或实施上有困难
者，应呈报总经理核准后始得改变盘点方式。

第十一条 其他项目盘点
(一外协加工料品：由各外协加工料品经办人员，会同财务人员，共同赴外盘点，其“

外协加工料品盘点表”一式三联。应由代加工厂商签认。第一联存经管部门，第二联财 务部门存查，第三联送总经理室。
(二销货退回的成品，应于盘点前办妥退货手续，含验收及列帐。
(三经管部门将新增加土地、房屋的所有权的影印本，送财务部门核查。第十二条 注意事项
(一所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及应行准备事项，必须深入 了解。
(二盘点人员盘点当日一律停止休假，并须依时间提早到达指定的工作地点向该组复 盘人报到，接受工作安排。如有特殊事故而觅妥代理人应经事先报备核准，否则以旷职论 处。
(三所有盘点财务都以静态盘点为原则，因此盘点开始后应停止财物的进出及移动。

(四盘点使用的单据、报表内所有栏位若遇修改处，均须经盘点人员签认始能生效，否 则应查究其责。
(五所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的确实资料为据，不得以猜想数据、 伪造数据记录之。
(六盘点人员超时工作时间得报加班或经主管核准可以轮流编排补休。

(七盘点开始至工作终了期间，各组盘点人员均受复盘人指挥监督。

(八盘点终了由各组复盘人向主盘人报告，经核准后始得离开岗位。

第十三条 盘点工作奖惩
(一盘点工作事务人员要依照本办法的规定，切实遵照办理。表现优异者，经由主盘 人签报，各嘉奖一次，以资奖励。
(二违反本办法的视其违反情节的轻重，由主盘人签报人事部门议处。

第十四条 帐载错误处理
(一帐载数量如因漏帐、记错、算错、未结帐或帐面记载不清者，记帐人员应视情节 轻重予以申诫以上处分，情况严重者，应层呈总经理议处。
(二帐载数字如有涂改未盖章、签章、签证等凭证可查，凭证未整理难以查核或有虚 构数字者一律由直接主管签报总经理议处。

第十五条 赔偿处理
财、物料管理人员、保管人有下列情况者，应送总经理议处或赔偿相同的金额：
(一对所保管的财物有盗卖、掉换或化公为私等营私舞弊者：
(二对所保管的财物未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者：
(三未尽保管责任或由于过失致使财物遭受被窃、损失或盘亏者。

第十六条 本办法制定后，层呈董事长核准后实施，修改时亦同。
七、固定资产火灾保险事务处理准则

□ 总 则 第一条 目的
为确保本企业各公司固定资产安全，对于各项固定资产的危险转移、损失请求等保险事 务处理有所遵循起见，特依“固定资产管理规则第十三条”的规定，订定本准则。

第二条 范围
(一本准则所称保险系指火灾保险，但如有必要时，得增附加保险。
(二本准则所称应保险的固定资产系指易引起灾害致于发生重大损失的固定资产，如 建筑物、机器设备、器具设备等。

第三条 投保要件

(一各公司对于第二条所列固定资产包括现有、增设或承受，于取得后有尚未投保而 具有危险者，应办理火灾保险及(或附加保险，其不易发生损失危险者，得于呈准后不予 投保。
(二已办理保险但受益人更变时，须办理变更手续。
(三固定资产充为抵押品，虽认定不易发生损失危险未投保者，但质权人要求投保， 仍应予投保。
第四条 投保办理部门
(一申请部门：由固定资产管理部门负责投保申请。
(二审核部门：由安全工程师负责投保的申请的审核，并会会计部门。

(三经办部门：由总管理处财务部负责办理投保的手续。

□ 投 保 第五条 投保申请
(一正式投保：固定资产管理部门于取得固定资产时，对于应投保者，须即填写“投 保申请书”一式三份，经经理核准送安全工程师审核后会“会计部门”签注意见后，转呈( 总
经理核准后，一份送总管理处财务部，一份送回固定资产管理部门，一份送会计部门。会 计部门对未投保的固定资产会安全工程师后，认为有必要投保时，得函请固定资产管理部 门提出投保申请。
(二预约投保：1.各公司认为有必要者，得附有关资料，委托总管理处财务部办理预 约保险，并应于每月三日前具体报保险标的物异动情形，由总管理处财务部凭以向保险公 司冲抵预约保险，但外购机器有本准则第三条第三款情形者，总管理处财务部得先向保险 公司投保预约火险后，通知所属公司。
2.机器进厂后，资材管理部门应在每月三日前填送“外购机器进厂置放明细表”三份， 依置放厂地暨贷款银行别分别编列，呈厂处长核章后，一份留存，二份送总管理处财务部， 其中一份汇送承保保险公司，一份自存。
3.机器安装试车后，资产管理部门应按同条第一款规定重新提出申请，并注明原投保 预约保单号码。

第六条 投保手续
总管理处财务部接到“投保申请书”经审查后，填具“要保书”向保险公司办理投保 手续，但有特殊情形者，总管理处财务部应将投保权利要点函请申请公司认可。
总管理处财务部于订立保险契约后，保单正本由总管理处财务部自存，保单副本二份 连同收据送固定资产管理部门核对后，保单副本一份留存，一份连同收据送会计部门凭以 整理付款。如投保的固定资产因提供抵押而必须办理受益人移转时，则保单正本交债权人 收执。第七条 增投、减损、移转及撤除处理
投保的固定资产因增设、减损、移转及撤除等原因而发生变动时，固定资产管理部门 应填具“投保物变动(续保通知单一式三份，经经理核准会安全工程师送会计部门审核呈 (总经理核准后，一份送总管理处财务部审查后向保险公司办理另订契约、变更契约或解 约等手续，但有特殊情形者，总管理处财务部应将投保权利要点函请申请公司认可，一份 送回固定资产管理部门，一份送会计部门。

第八条 续保手续
固定资产管理部门于投保物保险期届满时，如须续保，应填具“投保物变动(续保通 知单”一式三份，经经理核准会安全工程师送会计部门审核呈(总经理核准后，于投保期 限届满一个月前，一份送总管理处财务部审查后，向保险公司办理续保，一份送回固定资 产管理部门，一份会计部门存。

第九条 灾害报告
固定资产管理部门于投保物遭受灾害时，应即通知总管理处财务部以照会保险公司， 并会同总务、会计部门、安全工程师进行现场调查，将受灾害的原因、时间、状况及损害 概算等填入“固定资产灾害报告书”一式四份，经经理核章会安全工程师送会计部门审核 呈(总经理核准后，于三日内将二份送总管理处财务部以凭向保险公司办理索赔手续，一 份由固定资产管理部门自存，一份送会计部门。

第十条 公证勘查报告
固定资产管理部门如认有必要，得委请公证机构会同安全工程会、会计、总务部门至 现场勘查，凭公证机构的“损失报告”以作为向保险公司索赔的依据。

第十一条 索赔手续
总管理处财务部于接到“固定资产灾害报告”及公证机构的“损失报告”后，即填具 保险公司规定的“火灾赔偿申请书”及“损失清单”，于损失发生后六日内向保险公司请求 赔偿，并将其副本送投保公司，受损固定资产如已提供质押，应将送保险公司的“火灾赔 偿申请书”副本送质权人。

第十二条 赔偿金入帐
总管理处财务部于领到保险公司损失赔偿金后，应立即连同有关文件汇送会计部门复 核办理入帐手续，并将处理经过及结果通知投保公司。

第十三条 索赔驳诉
投保物损失赔偿的请求，如有异议，总管理处财务部应于接获通知一个月内并附有关 资料，汇送总管理处法律事务室向法院提起诉讼，以维护保险权益。
第十四条 投保金额及费用统计总管理处财务部于每月十日前应根据“投保申请书” 、“投保物变动(续保通知单”、
“固定资产灾害报告书”、“保单正本”编制上月份“投保公司别固定资产保费月报表”一 式数份，呈科长复核，经理核章后，一份财务部自存，其余分送各固定资产管理部门、会 计部门，并同时编制上月份“保险公司别保险保费月报表”一式一份呈科长复核，经理核 章后，由经办人留存备查。

□ 附 则
第十五条 各公司所有外购资材、外购产品、原物料、成品保险等保险事宜除另有规定 者外，依本准则处理，但车辆保险则由固定资产管理部门自行办理。

第十六条 本准则经总管理处总经理核准后实施，修改时亦同。





八、不动产管理规定

□ 通 则 第一条 性质
本规定为公司不动产管理事务处理的准则。

第二条 目的
本规定在加强不动产保护、改善、利用和不动产权利(指所有权处置权和收益权等的得 失等方面的管理，以提高不动产管理的科学性和规范性，促进公司事业的快速发展。

第三条 契约合同
当发生不动产权利的得失或变更时，必须签订契约，以使其权利关系明晰。但经过政府 法定手续处理的，不在此例。

第四条 管理人
对于远离公司且无法实行直接管理的不动产，应指定专门管理人。管理人由总务部总务 科长提名，并经公司主管批准。第五条 纳税管理人根据政府有关规定，应由总务部长指定 不动产纳税管理人，并报有关税务机构。

第六条 资料保管
不动产及其得失资料应由专人负责整理与保管。

□ 权利转移 第七条 不动产文书
当发生不动产所有权得失时，有关单位必须提交给总务科下列文书：
1．契约：包括各类合同和证明文件。
2．说明书：说明有关事由、影响、效果、对方与本公司的关系等。

第八条 文书盖章
上列文书如属总务科权限范围内的，由总务科在查实审核后盖章。如超出其权限范围， 需经公
司主管裁定后，盖章。第九条 登记申请总务科持盖章后的文书，与对方办理有关手续 ，然后到有关机构办理不动产登记申请。
□ 不动产借贷、租赁契约的签订与变更第十条 土地、房屋的借贷各部 门在
签订或变更土地、房屋的借贷与租赁契约时，必须提供契约和有关报告。后者包括事由、期 限、支付方法、对方基本情况及不动产帐面价值与现值等内容。

□ 土地或房屋转移
第十一条 帐面价值变更当伴随着土地或房屋的转移，而发生其帐面价值与实际价值 不等时，应进行帐面调整。

第十二条 转移说明书
各部门如发生不动产转移时，应填写帐面变更书所列事项，并附说明书，提交给总务部 总务科。
第十三条 实施
不动产的转移、变更及登记事项，由总务科负责。
□ 不动产管理台帐第十四条 不动产管理台帐总务科应建立全公司的不 动产管理台帐，以全面把握全公司的不动产状况。

不动产管理台帐应包括下列帐票与图表。

(一公司所有土地 1．地籍表

2．土地台帐3．土地课税台帐4．土地综合图5．土地实测图6．借出土地台帐 。
(二借入土地
1．借入土地台帐2．借入土地图3．借入土地综合图。(三公司所有房产 1．房产台帐 2．借出房产台帐 3．房产名册 4．建筑物分布图。

(四借入房产 1．借入房产台帐 2．借入房产图。

□ 附 则
第十五条 本规定自 年 月 日起实施。
九、设备管理制度

(一设备管理的概念
设备管理是指对设备从选择评价、使用、维护修理、更新改造直至报废处理全过程的管 理工作的总称，企业的设备在其使用寿命周期内有两种运动的形态；
一是物质运动形态，包 括设备的选购。进厂验收、安装、调试、使用、维修、改造更新等，对设备的物质运动形态 的管理称为设备的技术管理，一是价值运动的形态，包括设备的最初投资、维修费用支出、 折旧、更新改造资金的支出等。对价值运动形态的管理称为设备的经济管理。工业企业的设 备管理，应包括两种形态的全面管理。
(二设备管理的发展过程设备管理是随着工业生产的发展，设备现代化水平的不断提高 、以及管理科学和技术的发展逐步发展起来的。在设备管理的发展过程中，大致可以分为三 个大的历史时期：
第一个时期是专职的设备检修人员产生，即事后修理时期。这是现代化工厂刚开始产生 的时期，在工厂中使用简陋的机器设备，用蒸汽机作动力。在初期，由于设备结构简单，维 修不需要专门技术，维修由操作人员来完成，并且实行的是坏了再修的事后修理。
第二个时期是实行预防性的定期维修时期。随着工业生产的发展，设备现代化水平的不 断提高，在设备的维修与管理中，逐步推行与完善了预防性的定期维修制度。
第三个时期是设备的综合经营管理时期。设备的综合经营管理，是对设备实行全面管理 的一种重要方式。它是在设备维修的基础上，为了提高设备管理的技术，经济和社会效益， 针对使用现代化设备所带来的一系列新问题，继承了设备工程以及设备综合工程学的成果， 吸取了现代管理理论(包括系统论、控制论、信息论，尤其是经营理论、决策理论，综合了 现代科学技术的新成就(主要是故障物理学、可靠性工程、维修性工程等，而逐步发展起来 的一种新型的设备管理体系。

(三设备综合经营管理的主要内容
设备综合经营管理的内容包括以下几点：
1．实行设备的全过程管理。对设备实行全过程管理，是有效地解决使用现代化设备所 带来的一系列新问题的科学方法，是从总体上保证和提高设备可靠性、维修性、经济性，做 到安全、节能、环保，以及避免设备的积压和浪费的重要措施。它是提高企业与国家技术装 备水平，实现技术装备现代化的重要保证，是改革我国设备管理制度的重要方向。
对设备实行全过程管理，就是冲破传统设备管理局限在维修的狭隘范围，按照系统论的 观点

，把设备的一生(整个寿命周期作为一个整体进行综合管理，以求得设备一生的最佳效益。

这是现
代化设备物质运动发展规律的客观要求。对设备实行全过程管理的目的，是克服两个脱节：
一是设备前半生管理与后半生管理的脱节；
加强设备制造(包括设备的研究开发单位与使用 单位之间的横向联系，并进行信息反馈。二是设备后半生内部各环节之间的脱节；
加强设备 使用单位内部各部
门之间的协调、联系、配合，明确分工协作关系，共同把设备管好。
2．追求寿命周期费用最经济，综合效率最高。设备的寿命周期费用，是设备一生的总 费用。
它是与设备物质运动全过程相对应的一个经济指标。要求在设备经营决策的方案论证中，追 求设
备的寿命周期费用最优化，而不能单纯地只考虑某一阶段(制造、采购或维修的经济性。在 此基础
上，还要要求设备的综合效率最高。3．开展设备的经营工作。设备的经营工作是商品经 济进一步发展的客观要求。设备管理是企业管理的一个重要内容。它的一切活动，毫无例外 地要为贯彻企业的经营方针服务。因此，要求
设备管理工作在为生产服务的基础上，进一步发展为贯彻企业经营方针服务。设备管理与企 业经
营方针的关系是：企业经营方针规定设备管理的方向、主要内容以及技术经济成果；
而设备 管理则
为贯彻企业经营方针提供物质技术和经济效益保证。
企业经营工作的一个重要内容，是在国家计划指导下，依据市场与用户需要安排产品的 品种、
质量和数量、成本。市场与用户的需要是发展变化的：随着科学技术进步，经济建设和人民 生活需
要，产品品种在不断增多，质量要求在不断提高。要求设备部门及时提供能够满足生产发展 需要，
先进适用的技术装备。因此，为企业经营方针服务的设备管理，必然是能够保证技术进步的 动态型
的设备管理。4．对设备从工程技术、财务经济与组织措施三个方面进行综合管理的研究 。这是管好现代化设备的客观需要。也就是说，要管好现代化设备必须具备和掌握三个方面 的知识和技能。这是管
好现代化设备的智能条件和保证。
首先，从工程技术方面来看，随着设备现代化水平的不断提高，设备、装置体现科学技 术的门类
越来越多。要管好现代化设备，就必须掌握多种科学技术，要求把各门类的科学技术，从横 向上综
合起来。这是现代科学技术发展的一个重要方向。
其次，还要学习、掌握与设备有关的财务经济知识，提高设备管理的经济效果。在设备 管理的
每一个环节中都存在经济问题，因此，都要进行技术经济论证和分析。提高经济效果，包括 ：追求寿
命周期费用最经济；
设备选择的经济分析；
合理使用的经济标准；
预防检查与修理的经济界 限等。

第三，搞好设备管理，还要掌握现代管理的理论知识。因为现代设备管理，本质上是现 代管理
理论、方法以及科技成果同现代化设备相结台。5．进一步加强设备的维修工作。设备的 综合经营管理，打破了把设备管理局限在维修的传统观念。但决不是否定设备维修工作的重 要作用。相反，还要进一步作好设备的维修工作，设备的维
修工作，是现行设备管理中工作量很大的一部分工作，是企业日常设备管理的主要工作内容 。开展
设备的综合经营管理，是用综合经营管理的观点来指导、带动设备维修工作。
6．实行设备的全员管理。现代化企业中，设备数量众多、型号规格复杂，分散在企业 生产、科
研、管理、生活等各个领域，单纯依靠专业管理机构与人员是难以管好的。因此，要把与设 备有关的机构、人员组织起来参加设备管理，使设备管理建立在广泛的群众基础之上。

设备的全过程管理，这是设备管理横向序列的协调，目的是充分调动各环节职能部门， 主要是
科技人员和管理人员的积极性，正确处理由于分工不同所形成的要求、利益的矛盾，依靠各 类专业
科学技术知识和管理知识，进行知识富集，系统地解决使用现代化设备带来的一系列新问题 。除此
之外，还要把纵向各个层次，即各级领导人员直至广大生产工人组织到设备管理的行列中来 。这是设备管理的纵向序列的协调，目的是充分依靠各级领导人员的经营决策才能，以及操 作人员的丰富
实践经验，有效地解决设备管理面临的各类问题。这就形成了横向序列与纵向序列、专业管 理与群
众管理相结合的主体的设备管理网络。这同样是管好现代化设备的客观需要。

(四设备管理的内容
设备管理的主要内容包括以下几方面：
1．设备的选择和评价。根据技术上先进、经济上合理的原则和生产上需要，正确的选 择设备。
同时要进行技术经济论证和评价，以选择最佳方案。
2．设备的使用。针对设备的特点，正确、合理地使用设备、安排生产任务，可以减轻 设备的亏
损、延长使用寿命，防止设备和入身事故；
减少和避免设备闲置，提高设备利用率等。

3．设备的检查、维护保养和修理。它是设备管理方面的中心环节，是工作量最大的部 分。要合
理地制订设备的检查、维护保养和修理计划及采用先进的检修技术并组织实施；
组织维修所 用备品
和配件的供应储存等。
4．设备的改造与更新。根据企业生产经营的规模、产品品种、质量和发展新产品、改 造老产品
的需要，有计划、有重点的对现有设备进行改造和更新。
5．设备的日常管理。主要包括设备的分类、登记、编号、封存、报废、事故处理和技 术资
料管理等。(1设备的分类、编号和登记。企业的设备一般分为生产设备和非生产设备两 大类。生产设备是指直接用于生产产品的设备，即从原材料投入生产开始到产品出厂前为止

，整个生产过程中所使
用的各种设备。非生产设备是指不直接用于产品生产的设备。如基本建设、科研试验和管理 上用
的设备等。生产设备又分为主要生产设备和非主要生产设备。主要生产设备一般指企业已安 装的5个复杂系数以上的生产设备。主要生产设备分为机械设备和动力设备两大项共10类， 每一类又
分10小类，每小类又分为10组。设备编号。在设备分类的基础上进行编号，编号的方法一 般有两种形式：一是企业固定资产编号，一般采用两节号码的编号方法。第一节用三位数字 代表设备的类别和组别，其中第一位数字表
示“大类”，第二位数字表示“小类”，第三位数字表示“组别”；
第二节数字表示该组设 备在厂内的顺
序号。两节号码中间用短线连接。如以M612工具磨床为例进行编号：
〖HT5”SS〗〖ZT(〗〖BG((10〗〖BHDWG2，WK16ZQW〗0 3 6-2 〖BHDWG7，WK18ZQW〗
〖XXZSX*2/3-ZSX*2/3Y6*2〗〖XXZSX*2/3Y6*2-ZSX2*2/3Y6*2〗
〖BS(ZXX3Y1-ZXX16*2Y1]该机床属设备类(金属切削设备〖BS]〖XXZSX3*3-ZSX3*3Y4*4/5 〗〖XXZSX3*3Y4*4/5-ZSX5*3Y4*4/5〗〖BS(ZXX5*2/3Y2*2/3-ZXX18*2Y2*2/3〗该机床属设 备小类(研磨机床〖BS〗〖XXZSX5*2/3-ZSX5*2/3Y3*3〗〖XXZSX5*2/3Y3*3-ZSX7*2/3Y3*3 〗
〖BS(ZXX8Y4*5-ZXX18*2Y4*5〗该机床组别(工具磨床〖BS〗〖XXZSX7*4-ZSX7*4Y1*2〗〖X XZSX7*4Y1*2-ZSX9*4Y1*2〗
〖BS(ZXX9*2Y6-ZXX18*2Y6〗该机床型号的顺序编号〖BS〗〖BGW〗〖ZT〗 另一种是
机器设备的型号编号。机器型号表示该机器的名称、大小、性能和特征。不同行业的机器型 号编号方法不同，可按照国家或主管部门规定的标准进行编号。现行的金属切削机床型号是 根据中华人民共和国原第一机械工业部1969年公布的“金属切削机床型号表”编制的。

设备登记。在设备分类编号的基础上，由设备管理部门填写“设备投产移交单”，交给 使用
单位验收。在移交验收的同时，使用单位和财务部门共同登记“固定资产卡”和“设备台帐 ”，并定期复查核对。设备的变动、折旧等，均要在帐册上反映出来。
(2设备的封存与迁移。企业对闲置不用或停用三个月以上的设备，应由车间提出计划 ，经
生产部门和设备管理部门审核，报企业领导批准后进行封存。封存的设备应采取防尘、防潮 、防锈等措施，并要定期维护和检查。当企业生产工艺改变需要迁移设备时，必须由生产或 工艺部门提出方案，经设备管理部门审查，企业领导批准后，办理迁移手续后方可迁移。

(3设备的调拨和报废。对本企业生产已不适用，长期闲置不用或利用率极低的设备应 予调
出。对要调出的设备，需报有关部门批准，并做好帐务处理后方可调出。调出的形式有出租 或有偿
转让给其他单位。
设备超过使用年限，或因结构陈旧、精度低劣、生产效率低、能源消耗高，或因事故造 成损
坏无法修复，或经济上技术上不值得修复改装的均可报废。凡是要报废的设备，要使用部门 提出申请，设备管理部门组织有关部门进行技术鉴定，井报请上级主管部门批准后，方可报

废。
(4设备的事故处理。因非正常损坏而导致设备效能降低或不能使用，均为设备事故。

企业
应采取积极有效措施，预防各种事故的发生。当设备发生事故后，应积极组织抢修，分析原 因，严肃处理，从中吸取经验教训，并采取有效措施，防止类似事故的再发生。凡是人为的 原因所发生的设备事故，应按情节轻重给予处分。对重大设备事故及处理情况要及时向上级 主管部门报告。
(5设备技术资料的管理。建立设备档案，积累设备技术资料，加强设备资料的管理， 是做
好设备管理的重要环节。设备档案一般包括：设备出厂检验单、设备到厂验收单、设备安装 工程记录单、试车记录单、设备历次修理完工报告单和质量检验单、设备修理卡片、定期检 查记录、设备的全套图纸、说明书及检修工艺文件等。设备档案是保证设备正确的使用、检 查和维护修理的重要依据。通过对设备技术资料的分析，可以掌握设备的技术状况和零部件 磨损的程度，从而制定出切合实际的检查修理计划，预防设备事故的发生。

(五设备管理评价的技术经济指标
设备运动过程既然存在物质和价值两种运动形态，就要求从技术和经济两个方面加强对 设备
的管理。以求得设备的技术状态最佳，设备的维修费用最经济。评价企业设备管理的技术经 济指标有：
1．设备完好率 它是反映工业企业机器设备技术状态的主要指标，表示设备技术状态 的完好
程度。它是检查企业设备管理和维修工作水平的重要指标。其计算公式为：
〖JZ〗设备完好率=[SX(]完好的设备台数[]设备总台数[SX]×100%
式中：设备总台数是指本企业已安装的全部生产设备，包括在用、停用、封存、停机特 修和正在
检查的所有设备，不包括尚未安装和由基本建设部门管理、物资部门代管的设备。完好设备 台数是
指设备总台数中完全符合设备完好标准的台数。
2．设备故障率 它是指因设备发生故障而停机的时间占设备运转时间的百分比，计算 公式为：
〖JZ〗故障率=[SX(]设备故障停机时间[]设备运转时间[SX]×100% 3．维修费用效率 它是指单位维修费用所能生产的产品产量，计算公式为：
〖JZ〗维修费用效率=[SX(]产品产量(件或吨[]维修费用[SX] 4．单位产品(或万元产值维修费用 计算公式为：
〖JZ〗单位产品(或万元产值的维修费用=[SX(]维修费用[]产品产量(或总产值[SX] 5．平均单台设备年维修费用 计算公式为：
〖JZ〗平均单台设备年维修费用=[SX(]年维修总费用[]年投入使用设备总台数[SX]] 十、工具管理制度

企业在生产过程中使用的各种工具，也同机器设备一样，是工人进行生产不可缺少的手 段。企业在生产经营活动中，经常使用着成千上万件工具，它们的品种繁多，规格复杂，体 积较小、数量很大，容易混淆，丢失和积压。以机械工业企业来讲，机床上使用的工具等装 备的费用，经常占到机床设备价值的25％—30％；
产品成本中，工具费用一般要占5—10％ 。因此，合理组织工具的供应和节约使用，对保证企业的均衡生产，提高劳动生产率，改善

产品质量，降低生产成本，加速流动资金周转，都有着十分重要的意义。
工业企业工具管理的主要任务是：及时把质量好、价格低廉的成套工具供应给全厂各车 间和工作地；
在保证生产正常进行的条件下，不断降低工具的消耗量和储备量；
组织监督工 具的合理使用和节约，延长工具使用，降低工具的制造、采购、储存、修复等方面的费用。

企业要搞好工具管理工作，就必须做好工具的分类编号，工具的生产和供应计划工作，合理 制定工具消耗定额和储备定额，建立和健全工具的分级管理制度。

(一工具的分类和编号
为了有效地进行工具管理，简化生产中所用工具的计划、核算和标准化工作，有必要对 工具进行分类编号。

工具的分类，就是把生产过程中使用的工具，按其特性进行分类。

在我国工业企业中，一般采用“十进位”分类法，就是把每一类别的工具再详细分成十组。

例如，机器制造企业的工具可分为切削工具、量具、磨具、冷冲模、热冲模、夹具、金属模 、锻工工具、钳工装配工具和辅助工具等十个大类。大类下面再按一定类型工具的主要性能 进一步划分为十个分类，如切削工具分为切刀、钻头、螺丝攻，螺丝板牙、铣刀、铰刀、钻 、插齿刀、拉刀和其它刀具。按同样方法，分类下面划分为“组”，如切刀按其性能又分车 刀、刨刀、插刀等；
组下再划分为“分组”，如车刀根据应用情况划分为粗车刀、光车刀、 螺丝车刀等；
最末是“项”依据工具的结构性能划分，如光车刀又分右偏直头光车刀、左偏 直头光车刀、铲型光车刀等。工具编号就是按工具分类的顺序，对每一种工具给予一个固 定的号码，这个号码是由字母和的。如左偏直头光车刀的编号是1-1122，铲型光车刀的编 号为1一1125。专用工具在编号前还需把该工具加工的零件或工序的代表字母编入，如零件A 的某种专用工具的编号为A—1—1127。
工具编号要求简单，保持其技术特征，而又不致互相混淆。
(二工具需要量计划企业的工具需要量，是按用途、种类、规格分别计算的。
它由工具消耗量和工具周转量组成。工具消耗量，是指企业在计划期内为完成生产任务而消 耗的工具数量。工具周转量，是为了保证企
业生产不断地进行而处于储存和使用过程中的工具数量。企业计划期工具的消耗量，一般是 根据企业生产计划和工具消耗定额确定的，其公式如：
〖JZ〗〖SX(B〗某产品计划期〖〗某种工具消耗量〖SX〗=〖SX(B〗计划期该产〖〗品 计划产量〖SX〗×〖SX(B〗单位产品某种〖〗工具消耗定额〖SX〗
工具消耗定额，是指生产一定数量的产品，需要消耗工具的数量。它是决定工具需要量 和储备量的必要数据。企业对工具消耗定额的确定，有两种方法。一是经验统计法，它主要 是根据工人群众的实际经验，或者对工具消耗统计资料进行估算，而制定出工具消耗定额。

这种方法工作量小，简便易行。另一种方法是技术计算法，它是根据工具的耐用期限和使用 这种工具的时间长短，来制订消耗定额的方法。采用这种方法，工作量较大，但比较准确。

它的计算公式是：
〖JZ〗〖SX(B〗某种工具〖〗的消耗定额〖SX〗=〖SX(〗〖SX(B〗制定一定数量产品 时〖〗某种工具的使用时间〖SX〗〖〗某种工具的耐用期限[SX] 式中一定产品数量通常以100或1000个零件(或产品作为计算单位。对没有消耗定额的 工具，可根据各车间按月估计的工具消耗量，领用的“以旧换新”，按需领用。
在做了上述计算后，再把各种产品消耗某种工具的数量相加，即得计划期某种工具消耗 的总 量。
工业企业计划期工具需要量，除计算工具消耗量外，还要计算工具周转量。工具周转量 包括
工具总库的正常储备量，各车间工具室储备量以及使用、修理中工具占用量，一般按经验统

计法确定。某种工具消耗量和工具周转量相加，再减去期初期末工具实际盘存数差额。即可 求得计划期该种工具需要量。
企业的工具管理部门，也可以直接将各车间计划期申请各种工具的需要量汇总，根据工 具总库周转量的变化情况，编出工具需要量计划，组织工具的制造和供应。

(三工具的供应和管理
企业的工具管理部门，除了要负责制定和修改全厂工具消耗定额、周转定额和储备定额 外，
还要有计划地合理地组织工具的生产和采购。企业使用的工具有标准工具和专用工具两大类 。标准工具是指通用于不通零件加工的工具，有标准规定，一般由专业生产的工具厂制造， 企业需要这种工具时，应由厂外购入。专用工具是指限用于某种零件上的工具，以及工具车 间制造工具的工具(二类工具，一般均由企业自行组织设计与制造。外购工具应事先提出计 划，由供应部门负责购入，自制专用工具，应纳入生产技术准备计划，编制工具生产计划， 交工具车间生产，及时供应生产需要。
定货点的确定，可以根据周期(从提出工具定货到工具入库的期限，可以是自制一批工 具的时间，也可以是外购一批工具所需的时间及工具平均日耗量，按下述公式计算：
定货点=最小储备量+平均日耗量×定货周期
当工具库存由于逐渐消耗达到定货点时，就应提出定货申请。当达到最小储备量时，这 批定
货恰好到达，这样，库存就上升到最高点(最大储备量。当库存又下降到定货点时，再提出 下一批定货。如此周而复始，可以保证库存储备，使工具供应不致中断。
各车间的工具室(员，从工具总库领取工具后，负责收发、保管和回收，以及统计等工 作。
企业的工具管理部门(科、车间，一般设有工具总库，对外购和自购工具进行统一验收 ，登
记、保管，按车间耗用工具的限额发送各车间工具室(员。工具总库应有一定工具周转量， 既要保证生产正常需要，又要有合理的储备，并经常对库存数量进行统计，及时把库存情况 报告厂部工具管理部门以便及时采购和供应，避免供应中断。
为了保证工具的不断供应，工具总库应建立日常计划供应制度。通过这种制度，就可以 知道
何时需要补充工具，及时提出定货申请，使工具的供应保持不中断。实行这种制度时，要为 每种工具的库存规定最大储备量、最小储备量和定货点，最小储备量也就是保险储备量；
最 大储备量是最小储备量加上一批定货的数量。
工具室(员要加强对工作地的服务，及时、成套地把工具供应给生产工人。凡是工作地 常用
的工具，应配套后，由生产工人长期使用。既不是全车间使用，又不是某个工人长期需用的 工具，配套后借给生产小组，由小组保管。至于一些不常用的工具，应由工具室(员保管。

为了做好工具管理工作，班组应有工人工具管理员，负责小组内工具的收发、保管和回 收，
同时，应将厂部(或车间下达的工具消耗指标作为班组经济核算指标之一，作为劳动竞赛评 比内容之一，并对工具进行定期检查、核对和盘点。

(四工具的节约使用
工业企业要努力节约使用工具和降低工具消耗，具体办法是：
(1发动和依靠工人群众参加工具管理，提高工人群众爱护工具的主人翁责任感。认真 管好、用好工具、不积压、不丢失工具。

(2加强对工具使用的技术指导。在使用工具时和操作过程中，严格按工艺规程进行， 防止工具过度磨损和损坏，并推广先进经验，改进工具使用方法。
(3加强工具的维护、保管、磨刃、回收、翻新、修复工作。对工具要经常进行维护， 在使
用过程中用钝了的工具，要重新磨刃。为了保证工具的质量并使工人不致因为自己磨刃而降 低设备利用率，应尽可能组织集中磨刃。工具要“以旧换新”进行回收，修复、翻新后再继 续使用。
(4不断提高自制工具的质量，延长工具的耐用时间。工具的质量好，耐磨、耐用、使 用时间长，就可降低工具消耗，达到节约目的。

(五班组工具管理的内容
班组工具管理，是对班组使用的工具，辅助工具和检验、测试用具等进行领用、使用、 保管
、修复而进行的有关组织管理工作。(1班组工具管理的任务。班组工具管理的基本任务 是：及时地申请领用生产中所必要的工具，做好工具的成套性工作，并合理使用和保管，在 保证生产正常进行的条件下，延长工具使用寿命，搞好工具的修复，回收工作，使消耗降低 。
(2班组工具管理的内容：
第一，建立健全工具领用制度。班组应有工具使用保管卡片，记录操作人员领用工具的 型号
。数量、名称、规格、日期；
应根据工艺文件的规定，不得多领，也不能少领。对于共用工 具也应建卡管理，个人使用时办借用手续，进行登记，用后及时归还。
第二，合理使用工具。工具的使用应按工艺要求，在工具强度、性能允许的范围内使用 ，严
禁串规代用(如螺丝刀代凿子、钳子代头；
不容许专用工具代替通用工具，精具粗用的现象 应坚决禁止，并在使用中注意保持精度和使用的条件。
第三，妥善保管工具。工具应放在固定场所，有精度要求的工具应按规定进行支撑、垫 靠；

工具箱要整齐，清洁，定位摆放，开箱知数，帐物相符；
无关物品特别是私人用品不允许放 在工具箱内，使用完毕后的工具应进行油封或粉封，防止生锈变形，长期不用的工具应交班 组统一保管。
第四，做好工具的清点和校验工作。由于工具使用的频繁性和场所变更，容易遗忘在工 作
场所或互相误认收管，因此应每天查对工具箱一次，一周帐物核对一次，以保持工具帐物相 符。
贵重和精密工具要特殊对待，切实做好使用保管、定期清洁、校验精度和轻拿轻放等事 项。量具要做好周期检查鉴定工作，保持经常处于良好的技术状态。
第五，做好工具的修复和报废工作。工具都有一定的使用寿命，正常磨损和消耗不可避 免，
但凡能修复的应及时采取措施，恢复其原来的性能，如刀具的磨刃、量具的修理等。对于不 能修复的工具，在定额范围内可按手续报废(旧并以旧换新，对于节约工具和爱护工具的同 志要给予表扬。
班组还应协助做好专用工具的试验(如试模工作，对于专用工具提出修改意见。

对于违反操作规程造成工具夹、刃具报废等情况，要查明原因，追究责任。个人遗失工 具要填写“工具遗失单”根据情况实行赔偿处理。

十一、仪器仪表管理制度

(一仪器仪表管理的概念
1．仪器仪表的含义。工业企业所使用的仪器仪表是指用于对产品的表面状况，技术特 性和
其它物质资料的表征，以及对生产过程的状况进行量度、计算、控制、测试、指示的器具， 其中单纯用于指示的器具称为仪表。从广义的角度说，仪器仪表是人类对客观世界的物质运 动进行观察、检测、调节、控制的工具。2．企业中班组仪器仪表管理的任务。班组仪器 仪表管理是指对生产所需要的仪器仪表进行申领，合理使用，精心维护，保持性能和精度， 遵守各项管理制度等一系列工作的总称。班组仪器仪表管理的任务如下：
第一、执行仪器、仪表管理方面的制度；

第二、合理使用仪器仪表，保证仪器仪表正常工作和数据的可靠、准确；

第三、做好维护、存放、检验、鉴定报废、记帐、立卡、统计等工作；

第四、保管好技术资料(包括合格证；

第五、处理好仪器、仪表事故。

(二企业班组仪器仪表管理的具体工作
1．仪器仪表的领用与建帐。班组根据生产工艺文件的规定制定新产品工艺方案、设备 和仪
器改造方案，确定尚不齐全或应该添置的项目。然后通过车间仪表员报请主管部门批准或领 用仪器仪表计划。到货后，办理领用手续，建立帐卡，验收仪器仪表。班组验收仪器仪表一 般是配合仪表员进行，内容有：外观检查，即检查外壳包装是否损坏；
成套性检查，即根据 装箱单、说明书清点主机、辅机、附件和专用工具、随机图纸、技术资料、说明书和外设接 线等；
性能检验，即按说明书上规定的技术指标进行逐项检查。大型、精密、稀有仪器还应 填写验收报告，同时将图纸、技术资料交上级主管部门存档，班组一般只保存说明书(或其 复印件。
2．正确使用仪器仪表。
第一、注意仪器仪表的工作环境和工作条件。一般的仪器仪表都有工作条件的规定，如 工作
环境温度、湿度等，必须严格遵守。使用前先检查合格证，无合格证的仪器仪表不应投入使 用。正常情况下，仪器工作处要通风，没有强磁场，无腐蚀物和强烈震动，注意防尘。

第二、在技术规范允许尺度内使用仪器仪表。世界上没有万能的仪器，所有仪器都是针 对某
一个具体的局部的领域而实施观察、检测、调节和控制作用的，因此，一定要按规定范围使 用。要保证仪器仪表都不带病工作，不以粗代精，不超负载使用。一般的仪器仪表都经过调 整校正，部分结构还进行了密封，未经许可不能拆卸分解仪器仪表。使用时对操纵和控制手 柄、形状、按纽要用力得当。
第三、注意仪器仪表的操作规程。使用前应检查电源和其它动力源是否匹配、接触或密 封良
好，各外设附件是否配置得当，准备就绪方可开机。凡无线电仪器都有预热稳定过程，使用 中应予以注意。其它操作顺序、方法、连续使用时间、使用精度、使用极限等，应按规程进 行。3．遵守周期检查制度。为了保证仪器仪表功能的准确性、一致性、可靠性，班组必 须按照主管部门有关周期检定制度的规定，按时、按量把仪器仪表送交检验、检定，搞好计 量仪器的传递工作，并保存好检定卡片或表格、记录。
4．搞好仪器仪表的维护保养工作。仪器仪表的维护保养的主要内容是防尘、防潮、防

腐、
防老化工作。要每天用干布擦拭外壳，停用时应用布罩遮盖。部分仪器还有避光的要求，对 于仪器仪表中的灰尘要请有关人员定期清除。
5．做好精密仪器仪表的管理工作。精密、贵重、稀有仪器仪表应该从使用、保管、维 护
、检查等几个方面切实做好工作。对这类设备要严格实行“四定”、“五不”的管理维护制 度。
第一、“四定”是指：定使用地点，定使用人员，定检修人员，定专用管理制度。

第二、“五不”是指：开机不离人，精机不粗用，不带病工作，不违及操作规程，不在 仪器上堆放其它仪器及物品。

6．做好其它管理工作。
第一、搞好仪器附件的管理。附件的遗失是仪器使用过程中容易发生的现象，而附件的 遗失
或损坏，往往使精密、贵重的仪器不能继续使用，严重影响生产或科研。因此要切实加强管 理。管理的方法是附件随仪器一起建帐，规定固定存放地点，建立借用制度，规定仪器和附 件换人使用时的交接手续。
第二、做好仪器技术资料保管工作。仪器的说明书、操作规程和其他交人班组保存的技 术资
料应和班组工艺文件一起保管，班组长换人，应清理移交。这些资料只能借阅，不能交私人 保管。
第三、仪器仪表的遗失处理。对于个人保管的仪器仪表，不管主客观原因发生的遗失情 况都
应认真进行处理，并立即上报主管部门，针对不同情节，采取行政处分加经济赔偿的方法。

各单位都应建立仪器遗失赔偿制度。
第四、仪器仪表事故的处理，参照设备事故处理的方法。
第五、仪器仪表的报废和利用。仪器仪表确因使用年限长久，性能低劣、事故造成严重 损坏
等而无法修复，或因科技发展而失其价值，班组可通过车间向主管部门提出报废申请。主管 部门经有关机构技术鉴定、审查同意后，填写报废申请单，报领导审批，正式报废。报废后 的仪器由主管部门统一处理。
第六章 筹资与投资管理制度

一、股票事务处理办法 □ 总 则
第一条 本公司股票事务的处理，除依据有关法令及本公司与证券交易所股份有限公司所订 契约，及本公司章程的规定外，悉依本办法办理。第二条 本公司股票事务，由本公司股 务科办理。
□ 印 鉴第三条 本公司股票应照姓名条例，使用本名，填盖印鉴卡，如属 法人，应使用法人全衔，填盖印鉴卡，送本公司存查，嗣后股东向本公司洽办有关股票事务 时，即以此印鉴为凭。
第四条 股东申请掉换新印鉴时，应填送“更换印鉴备案书”及“持有股票清单”加盖 新旧印鉴，并填盖新印鉴卡，一并交本公司存查，嗣后即以此新印鉴为凭。
第五条 股东原印鉴遗失，毁灭或被盗窃时，应立即通知本公司，同时填送“印鉴挂失更换 申请书”及“持有股票清单”，并在本公司所在地或股东住所所在地的日报，连续刊登印鉴

遗失作废声明三天，将所刊报纸的全份及乡镇区公所发给的“印鉴证明书”，填送新印鉴卡 交本公司存查。本公司自收到新印鉴卡之日起一个月内无人提出异议，即予换用新印鉴卡， 并注销旧卡。

□ 过户及换票
第六条 股票转让过户，应由出让人与受让人分别在股票背面加盖印鉴，并填具“股票 转让
过户通知书”，由受让人送本公司办理过户手续，非经本公司盖章不生效力，受让人如为新 股东时，并依第三条的规定填盖印鉴卡。
第七条 股东死亡，继承人申请过户时，应由继
承人填送“股票继承过户申请书”，并在股票背面受让人栏加盖继承人印鉴，检同身份证， 其他继承人同意书，全户户籍誊本(包括原股东死亡除籍及所有法定继承人记载、印鉴证明 书，遗产税缴清证明书，其他有关继承人股权的证明文件等，向本公司办理继承过户手续。

如为新股东并依第三条规定填盖印鉴卡。
第八条 掉换股票应由股东填送“换发股票通知书”加盖原印鉴，检同股票送本公司换 发。
□ 股票挂失
第九条 股票遗失，毁灭或被窃时，应立即由股东填送“股东挂失申请书”。交本公司 登记
，以凭通知证券交易所公告，同时由股东在本公司所在地及遗失损毁地，各刊登通行日报连 续公告三天声明作废，随即填送“遗失股票补发申请书”觅见妥保，并检同刊登启示的报纸 及本人身份证，原印鉴送本公司办理。保证商号的资本额，不得少于担保时挂失股票的市场 价格。如由本公司股东担保，则保证人的股权在二个月内，不得少于担保时挂失股票的股数 。本公司接受前项申请书，应审认其最后登启事之日起经两个月后，无人提出异议，即予填 发新股票。
第十条 股东之股票及印章均遗失者，应申请管辖法院依法裁判确定后，持凭裁判证明 文件
填送“印鉴挂失更换申请书”及“遗失股票补发申请书”觅具妥保再向本公司申请补发新股 票及更换印鉴。
第十一条 股票挂失后，所有应领未领却已到期的股利，均暂停发给，算经本公司核发 新股
票后，再行补发。

□ 质权设定
第十二条 股票的质权设定，应由出质人与质权人填送“质权设定通知书”由双方于股 票背
面及通知书上盖章，检同股票交本公司登记，未经本公司登记的股票质权，对本公司不生效 力。
第十三条 股票质权消灭时，应由出质人及质权人填送“股票质权撤销登记通知书”由 双方
于股票背面于通知书上盖章，检同股票送本公司为质权撤销的登记。如质权消灭未经本公司 登记者，本公司对该项质权认为继续存在。股票质权所担保的债权已届清偿期，质权人如未 受清偿而依法处分股票时，应由质权人及因此而取得股票所有权人，分别在股票背面加盖印 鉴，并填具“股票转让通知书”检同股票及合法处分的证明票文件一并送本公司办理过户登 记，申请登记股票之质权于过户手续办妥后销毁。

□ 发放股利

第十四条 本公司每届发放股利，应将发放股利的日期，地点分别通知各记名股东，并 依法
在报刊公告。
第十五条 股东领取股利时应在收据上加盖存记印鉴。
第十六条 股东如因故未能前来本公司指定地点领取股利时，得将股利收据填妥，加盖 印鉴，迳寄本公司，经查验无误后，途中，如有遗失，本公司可代查询。

□ 附 则
第十七条 股东户籍地址，以股东印鉴卡所载为准，如有变更，应随时以书面填具“股 东更
换住址通知书”通知本公司。
第十八条 股东洽询或办理股票事务，凡以书面提出者，均应加盖原印鉴。

第十九条 本办法经本公司董事会议通过后施行，修正时亦同。

第6篇: 企业公司统计管理制度

企业统计人员管理制度
企业统计人员管理制度 第一章 总 则
第一条 为适应兰田企业发展的需求，进一步加强和提高企业管理水平，不断规范企业管理工作，建立兰田企业统计工作制度。
本制度的建立，按国家统计法律法规精神，结合集团有关文件要求进行。

第二条 统计工作的基本要求是：要保证统计资料的权威性、准确性和及时性，统计工作要为企业管理和发展服务。
第三条 企业必须依照《统计法》、《山东省统计管理条例》和统计制度的规定如实向集团提供统计资料，不得虚报、瞒报、拒报、迟报，不得伪造、篡改统计数据。
第四条 企业应在下列方面加强对统计工作的领导和监督：
(一领导和支持统计机构、统计人员和其他有关人员执行统计法规和统计制度，准确、及时地完成统计工作任务，加强统计工作现代化建设; (二吸收和组织统计人员参加企业经营管理，发挥统计的服务和监督作用; (三切实保证统计工作所必需的人员、工作条件和工作时间。

第二章 统计机构与统计人员
第五条 企业应当根据统计任务的需要设立统计机构，或者在财务部门设置专职或兼职统计人员，建立健全企业内部统计网络。
第六条 企业统计机构或者统计负责人的主要职责是：
(一组织、协调本单位的统计工作，完成集团统计调查、企业统计调查和部门统计调查任务，搜集、整理、提供统计资料; (二对本单位的生产和经营情况进行统计分析和统计监督; (三管理本单位的统计调查表，建立健全统计台帐制度，并会同有关机构或者人员建立健全原始记录制度。
第七条 企业统计工作实行统计负责人责任制。统计负责人是指代表本企业履行《统计法》规定职责的主要责任人员，一般由本企业综合统计机构负责人担任。
统计责任人对统计工作质量负总责。不设统计机构的，统计负责人应由具备相当统计专业技术职务条件的人员担任。受单位规模制约不设立专人的，由其他相关部门负责人兼任。
统计负责人由企业指定，报集团企管部备案。
第八条 企业统计人员应保持相对稳定，一般不应随意调离统计岗位或脱离统计工作。企业统计负责人的调动，应征求集团企管部的意见，其他统计人员的变动应征得企业统计机构负责人的同意。
统计人员调整、调动或离职必须由能够担当规定职责的人员接管，并需办清交接手续。
第九条 企业统计人员必须认真学习统计法律法规，严格执行统计制度;刻苦钻研统计业务，掌握统计工作技能，熟悉各项统计指标的含义和核算方法，按照规范的程序报送统计资料。
第三章 原始记录、统计台帐和统计报表
第十条 企业必须建立健全与生产经营活动相适应、满足统计核算和业务核算所需要的各类原始记录，建立健全统计台帐，做好企业生产经营活动的原始记载。
第十一条 企业统计报表每月一报。报表上报时间为次月5日以前。

第十二条 原始记录、内部报表和统计台帐的记载必须真实、完整、连续、准确，字迹要清晰端正，签字手续必须齐全。
原始记录、内部报表、统计台帐要逐步采用电子文档形式。

第四章 统计资料的管理和上报
第十三条 企业必须按时上报政府统计部门和集团相关部门所要的统计报表和统计数字、资料，所提供的统计资料，须经本单位领导人或者统计负责人审核、签署或者盖章后上报。有关财务统计资料由财务会计机构或者会计人员提供，并经财务会计负责人审核、签署或者盖章。
第十四条 统计报表和财务报表资料必须真实可靠，相同指标的口径范围及核算结果必须一致。
第十五条 企业在新闻发布、宣传报道等方面使用的统计数据，必须经过企业统计机构审核，不得提供和发布虚假统计信息。
第十六条 企业在生产经营过程中所形成的各种统计资料，应由企业统计机构会同企业档案管理机构，按照资料的重要程度不同，分别立卷归档。

第五章 统计分析
第十七条 企业上报统计报表的同时，必须随同上报统计分析。统计分析要求依据准确，方法得当，分析透彻，并有预见性、前瞻性的结论和建议。

第十八条 统计分析要紧扣集团下达的各项经济指标，结合企业经营进展和发展前景进行测算、对比、论证，要具备符合企业现状的规律性的东西。
第十九条 统计分析的制作文本要规范统一，便于集团汇总。

第六章 有关法律责任
第十五条 企业上报政府统计部门的报表、资料必须严格按照国家统计局和省统计局的有关规定，并由集团企管部、财务部核实，总裁审批后，统一上报，如因违反法规而受到处罚，由相关责任人负责，集团将视其情节追究相关责任人的责任。
(一按照《山东省统计管理条例》第十四条规定，企业有下列违反规定行为之一的，由集团企管部予以警告，并追究相关人员的责任：
1、虚报、瞒报统计资料的; 2、伪造、篡改统计资料的`; 3、拒报、屡次迟报统计资料的。
(二 按照国家统计局的规定，企业上报的统计资料，无相关的原始记录、内部报表、统计台帐等核算依据的，按伪造统计资料论处。
(三 按照国家统计局的规定，企业在一个统计年度内累计三次以上迟报统计资料的，按屡次迟报统计资料论处。
(四 企业领导人自行修改统计资料、编造虚假数据或强令、授意统计机构、统计人员篡改统计资料或编造虚假数据的，由集团企管部予以通报批评，并建议有关部门(单位给予相应处分。
(五 企业领导人对拒绝、抵制篡改统计资料、编造虚假数据、虚报、瞒报统计资料行为的统计人员进行打击报复的，集团将视其情节追究相关人员的责任。

(六 企业统计人员参与篡改统计资料、编造虚假数据的，集团企管部予以通报批评，并建议有关部门(单位给予相应处分。
(七 企业因违反统计法受到罚款处理的，由相关责任人承担。

第七章 附 则

第十六条 本办法适用于山东兰田集团有限责任公司所属各类企业。集团所有下属单位的统计工作规范化管理参照本办法执行。
第十七条 本办法由集团企管部负责解释。

第十八条 本办法自发布之日起施行。

企业统计管理制度2015-05-18 9:17 | #2楼 第一章 总则
1.为了有效地、科学地组织统计工作，保证统计资料的准确性与及时性，发挥统计工作在企业生产经营活动中的重要作用，特制定本制度; 2.统计工作的基本任务是对企业的生产经营活动情况进行统计调查，统计分析，提供统计资料，实行统计监督. 3.企业实行厂部、车间、班组三级统计管理体制和按业务部门归口负责的原则.计划管理科负责组织领导和协调全厂统计工作. 4.根据各职能科室和车间统计工作的需要以及统计业务的繁简程度，配备专职或兼职统计员，班组按照民-主管理的要求，推选出兼职统计员.企业统计人员应保持相对的稳定，科室、车间统计人员(包括兼职调(变工作时，事前必须征求计划管理科的意见，并要有适合的人员接替其工作。
第二章 统计报表的管理与分工
1.凡国家统计局、地方统计局和企业主管部门颁发的一切报表，由××根据厂内各职能科室的职责分工，确定编制责任部门.如报表涉及两个以上部门，而又无适当部门负责时，则由×召集有关部门协商编制。
2.厂内各部门因工作需要，要求有关科室填报的定期统计报表，须经××审查同意，并经主管厂长批准后，方能定为正式报表.厂内正式定期统计报表，由××制订“报表目录”，颁定全厂执.未经厂部批准的报表，各单位可拒绝填报。

3.厂内统计报表如有个别项需要修改时，原制表业务部门直接通知填报单位，并修改后的式样送××备案，不必再办审批手续。
4.各种定期统计报表，由行政福昨科根据业务部门的实际需要统一印刷、保管、发放。
5.各科室对外报送的专业统计报表，必须先经××会签.上报时，应抄送××。

6.凡上级业务主管部门向所属业务部门直接颁发的有关统计文件和报表，各业务部门应转送××传阅。
7.为确保统计报表数字的正确可靠，各科室、车间主管领导应对上报报表进行认真审查，签字后方能报出。
第三章 统计资料的提供、积累和保管
1.各科室、车间向外提供统计资料，公布统计数字，一律以本单位的统计人员所掌握的统计资料为准。
2.各级澡政领导所需要的统计数字，应由同级统计部门或统计人员负责提供，以便克使用统计数字的混乱现象。
3.凡厂外单位根据上级规定，并持有上级主管部门或统计局介绍信件来厂索取统计资料时，统由××接洽提供，或由××指定有关部门提供。
4.企业各项主要统计资料，由××综合统计员掌管，科室、车间的各项主要统计资料，由本单位统计人员掌管。
5.各科室、车间应将本单位的统计资料，采用卡片或台帐形式，按月、季、年进行整理分类，以便使用。
6.各科、车间编制的统计台帐和加工整理后的统计资料，必须妥善保管，不得损坏和遗失.对已经过时的统计资料，如认为确无保管价值，应呈请本单位主管领导核准，，并经××综合统计员会签后，方可销毁。
第四章 统计数字差错的订正
1.统计资料发出后，如发现错误，必须立即订正.受表单位发现数字错误后，应立即通知填报单位订正，填报单位不得推诿拖延。
2.企业内部报表如发生数字错误时，应及时用电话或口头查询订正:①日报表当日发现差错时，应及时用电话或口头查询订正，隔日发现差错时，应在当日日报上说明。
②重大差错必须以书面形式订下，填报《统计数字订正单》(附后.各受单位应将《统计数字订正单贴在原报表上，并将原报表数字加以订正，以防误用。
第五章 统计工作的交接
1.统计人员调动工作时必须认真办妥交接手续，在未办妥以前，原任统计人员不得擅离工作岗位，更不得因工作调动而影响统计工作的正常进行。
2.统计人员调离工作时，必须做好下列工作：

（1）将经办工作的情况全面地向接替人员交待清楚；

（2）培训接替人员的业务，使其能独立工作；

（3）所有统计资料（包括原始凭证、统计手册、台帐、报表、文件、历史资料等）与统计用具（如计算机、绘图仪、书刊等），应一一造出清单移交。
第六章 文字说明与分析报告
1.文字说明与分析报告是统计报表的重要组成部份，编制统计报表要做到：月报有文字说明，季报、年报有分析报告。
2.文字说明是统计分析的基础形式，必须根据统计报表中各项主要指标反映问题，说明产生的原因、影响及其后果。
3.分析报告应以报表为基础，以检查计划为重心，测定计划完成程度，分析计划完成与未完成原因，并提出改进意见。
第七节 统计纪律
1.各车间、科室和从事统计工作的人员，必须严格按照统计制度规定提供统计资料，不准虚报、瞒报、迟报和拒报。
2.属于保密性质的统计资料，必须严格保密，严防丢失，提供时应按厂保密制度的规定执行。

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