财务支出审批管理制度1 1、议事制度： 认真执行“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”的基本制度，实行集体决策和领导分工负责制。对事关全局的大问题，集体讨论决定，然后分头落实。领导班子研究重下面是小编为大家整理的2023年财务支出审批管理制度,菁选3篇,供大家参考。
财务支出审批管理制度1
1、议事制度：
认真执行“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”的基本制度，实行集体决策和领导分工负责制。对事关全局的大问题，集体讨论决定，然后分头落实。领导班子研究重大问题，要按照会前调研、会前协调、会议准备、讨论、表决的程序进行。重大突发事件和紧急情况，来不及集体议事及会议表决的，领导集体成员可临机处置，事后应及时向领导集体报告。
2、会议制度：
（1）党委会：由党委*或副*主持召开，党委委员、办公室主任参加（必要时邀请有关人员召开扩大会议），主要是研究、决定全系统组织建设、作风建设、党员奖惩、领导聘任等工作；贯彻落实党的方针、政策、法规和上级党委下达的工作任务；研究、制定全系统的规化、方案。一般每月召开一次。
（2）局长办公会：由局长或主管副局长主持召开，副局长、工会*、办公室主任参加（必要时召集有关人员参加）。主要是研究决定全系统的经济指标、经营管理、工作进展和落实情况，在调查研究的基础上交流通报各项工作情况，总结经验教训，制定工作计划和方法措施。一般每周一上午召开或视工作需要而定。
（3）局务会：由局长或副局长主持召开，局领导和科室领导成员或有关人员参加。主要研究解决各科室的工作，贯彻落实局党委会和局长办公会以及主管部门下达的工作任务。
（4）企业主任（厂长、经理）工作会议：由党委会、局长办公会决定召开，企业单位一把手参加，主要听取各单位工作汇报，交流经验，解决问题、研究、部署下段工作。分线工作会议由职能科室报经主管局长批准主持召开。一般每月召开一次或视工作需要而定。
（5）机关全体会议：主要是学习、贯彻、落实上级文件、方针政策，落实布置机关工作任务。
上述会议由办公室将或主办科定负责通知。党委会、局长办公会召开前，由办公室将议题经局长审定后印发各位与会人员提前审阅考虑，各科室提交局务会的事宜，事先拿出明确意见，交办公室汇集由局务会决议。
3、请示、报告及审批制度：
各单位向市局请示报告事宜，须按公文格式书面报市局办公室，送交有关会议、领导和科室审批，一般不搞越级请示。
一般请示报告事项按职能分工由科室或主管局长审批。
4、催办、查办及反馈制度：
凡会议决定事项和领导交办事宜，由办公室填写交办单和催办、查办事项登记，分别交有关单位、人员承办。承办单位和人员必须按要求和规定时间办理，并将办理结果反馈到办公室，由办公室填写反馈卡片，送交办领导。
5、 印章管理制度：
局行政章、主要领导人手章由办公室专人管理，各科室印章由科长或一名责任人管理，实行用印登记和交接制度。新印章的刻制更换和报废统一由办公室办理。重大事项用印经主管局长批准后方可办理。
财务支出审批管理制度2
财务收支是反应企业经营活动中的一项重要内容。管好抓好财务收支，严格财务收支审批手续，是企业管理的重要组成部分，为加强财务收支管理，明确审批权限程序和责任，提高企业的经济效益，特制定本制度。
1、各销售部门的收入存入银行后必须无条件即时交店财务科做帐，不得截留。
2、单位的其它业务也必须按财务制度规定如数计帐，不得计帐外帐。
3、根据有关制度规定结合本店的实际，财务收支审批由主管和协管的经理负责。划清权限，分清责任。
4、为明确审批职权范围，经店经理会议研究决定财务收支审批权限为：壹仟元以下的收支由协管财务的副经理负责审批，壹仟元以上——壹万元内由主管经理审批。壹万元——伍万元内由领导班子集体商定，主管经理审批。伍万元以上报上级主管部门审批。
5、财务收支审批人员严格按照审批的权限进行审批，采取一支笔审批的办法，审批时要严格把关，按程序办事，审批的单据必须是符合手续的，经办人、验收人、填制齐全的"正式发票。
6、审批人员不得直接与开具发票方审批收支，必须由我店，经办人员来办理审批手续。
7、审批人员要具有对企业高度负责的责任感，坚持原则对不符合手续的财务收支，不得审批，若因工作失误或不负责任造成的。
8、加强财务科职能的参谋和监督作用。财务人员对审批不符合手续的收支有权有责拒绝受理。
财务支出审批管理制度3
第一章总则
第一条为规范学校的各项财务行为，加强财务收支管理，本着勤俭、务实、高效的原则，根据《学校财务管理制度》制定本制度。
第二条财务报销包括借款开支和报账、核销。
第三条学校实行收支两条线管理制度，一切收入和支出均通过财务部门办理，不允许以收抵支。
第四条学校支出分为四个部分，第一部分为项目费用支出；第二部分为教学事业经费支出；第三部分为其他业务支出；第四部分为期间费用支出。
第五条学校财务收入支出执行预算管理制度，量入为出。每月各项费用开支需部门申报用款计划，由财务室汇总编制《月财务收支计划》，项目费用支出计划需报学校董事长签批，其他报学校校长签批并执行。
第六条对不可预见等特殊情况的计划外支出，应报学校校长或董事长特批，财务室根据学校资金状况统筹安排。
第二章费用开支内容及报销审批程序
第七条项目费用支出：包括车辆及教学仪器、设备、图书等固定资产购置与更新，学校基础工程建设、绿化以及在此过程中发生的各项费用，对外投资等。
第八条教学事业经费支出：主要包括开展教学活动直接相关的费用，如：教师的工资、津贴、补贴、奖金、社会保险费、福利费、教育经费、教学场地设施、设备的租赁费、教研活动支出、教材及教学消耗品支出等。
第九条其他业务支出：主要包括学校学生食堂主、副食、餐具、生活用品等物资采购支出，学生食堂职工工资及为食堂职工支付的其他费用，出租门面房的维护管理及相关税费等项支出。
第十条期间费用：包括管理费用、财务费用，如：行管人员工资及为行管人员支付的其他费用、办公费、差旅费、业务招待费、通讯费、工作用车车辆使用费、借款利息等。
第十一条报销签字程序
1.日常费用支出:
经办人科室负责人分管副校长校长签批
出纳报销
十二条借支必须遵循以下原则：
1.借支必须注明原因，按借支用途使用，不得挪作他用。
2.前款不清，后款不借。
3.谁借支，谁经办，不允许代办。
4.不得对个人借支。
第十三条借支签批程序：
1.经办人填写借支单
2.科室负责人签批
3.分管副校长签批
4.校长签批
5.主管会计审核
第三章财务报销的一般要求及程序
第十四条学校教职工报帐必须符合以下要求：
1.填写学校统一的报销单据。
2.所附原始凭证必须合法，开支用途明确、项目齐全、计算准确、时间清楚、金额大小写一致、无涂改痕迹。
3.有出据单位的公章及收款人签章。
4.票据粘贴牢固、整齐、有序（从下到上，从右到左，上下对齐，不超过装订线）。
5 .按规定需附经济合同、实物入库单、验收单或运输结算单的，手续要齐全。
6.不允许白条作为付款报帐凭证，对特殊情况无法取得原始发票的小额支出，必须先报学校财务主管同意后至少由两人以上经手签名方可报销。
7.学生食堂主、副食采购，严格采购验收制度，即：食堂采购支出原始凭证必须由食堂指定专人实物验收签字方能作为财务报销原始依据。为保证学生食堂食品绝对安全与卫生，主食采购应取得原始发票；其他副食市场采购无法取得原始发票的支出，应填制《食堂副食品采购清单》，载明应供商（或摊位）、品名、单价、金额，实物验收人签字可作为财务报销原始凭证。
8.财务报销严格执行谁经办谁报销的内部牵制制度，严禁经办与审批一人完成的违规行为。
9.不得将他人借条转冲本人借款。
第十五条报帐的一般程序
1.经办人整理原始凭证，按开支项目粘贴。
2.填写“支出证明单”或“采购用款申请单”（项目费用支出要求附经济合同复印件,材料采购费用须附“入库单”、或供应商“供货结算单”等）。
3.科室负责人签批。
4.分管副校长签批。
5.会计稽核。
6.校长审批
7.向出纳报帐
8.按第二章规定的批准权限审批。
第十六条报帐管理办法：
1.费用报销在一周内报帐。
2.一般业务借支逾期不报，从当事人工资中扣回，直至还清。
3.备用金半年结算一次，否则不予办理续借。
4.报帐后的多余款项应一次性退还财务，否则从次日起以欠款金额数按月息1%计收逾期欠款利息，连同欠款本金从当事人工资中扣回，直至还清为止。
5.核销借支要向财务部门索取核销收款收据。
6.未借支直接报销业务,注意钱票两清。
7.属于当天借支，当天报帐的费用支出业务，借支单退还经办人。
8.当天借支，隔天报帐的费用支出业务，借支单不能退还，由财务部门出纳员开具报帐收据给经办人，证明该项借款已冲帐。
推荐访问:支出 管理制度 审批 财务支出审批管理制度 菁选3篇 财务支出审批管理制度1 资金支出审批制度 财务支出一支笔审批制度 财务支出规定