财务一体化促进财务转型升级

下面是小编为大家整理的财务一体化促进财务转型升级,供大家参考。希望对大家写作有帮助!

财务一体化促进财务转型升级4篇

【篇一】财务一体化促进财务转型升级

实验一 初始化-建账

目的与要求:

掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。

实验内容：

一、核算体系的建立

（一）启动系统管理，以“admin”的身份进行注册。

（二）增加三位操作员：（[权限]—>[用户]）

001 黄红,002 张晶，003王平。

（三）建立账套信息：（[账套]—>[建立]）

  1．账套信息：账套号自选，账套名称为“购销存练习”，启用日期为2009年12月1日。

  2．单位信息：单位名称为“用友软件公司”,单位简称为“用友”，税号为3102256437218

   3．核算类型：企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，账套主管选“黄红”。

   4．基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。

5．编码方案:

A 客户分类和供应商分类的编码方案为2

B 部门编码的方案为22

C存货分类的编码方案为2233

D收发类别的编码级次为22

E结算方式的编码方案为2

F其他编码项目保持不变

说明:设置编码方案主要是为以后分级核算,统计和管理打下基础。

6. 数据精度：保持系统默认设置.

说明:设置数据精度主要是为了核算更精确。

（四）分配操作员权限：（[权限]—>[权限]）

操作员张晶 ：拥有“共用目录设置”,“应收”,“应付”,“采购管理”,“销售管理”， “库存管理”，“存货核算”中的所有权限。

操作员王平：拥有“共用目录设置”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限．

二、各系统的启用：

（一）启动企业门户，以账套主管身份进行注册。

（二）启用“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“应收”、“应付”、“总账”系统。启用日期为2009-12-01。（进入基础信息，双击基本信息，双击系统启用。）

三、定义各项基础档案：

可通过企业门户中的基础信息，选择“基础档案”，来增设下列档案。

（一）定义部门档案：制造中心、营业中心、管理中心

制造中心下分：一车间、二车间

营业中心下分：业务一部、业务二部

管理中心下分：财务部、人事部

（二）定义职员档案：李平（属业务一部）、王丽（属业务二部）

（三）定义客户分类：批发、零售、代销、专柜

（四）定义客户档案：

（五）定义供应商分类：原料供应商、成品供应商  

（六）定义供应商档案：

（七）定义存货分类：

原材料 ——主机 ——芯片

——硬盘

——显示器

——键盘

——鼠标

产成品 ——计算机

外购商品 ——打印机

——传真机

应税劳务

（八）定义计量单位：

（九）定义存货档案：

（十）设置会计科目：

应收帐款，预收帐款设为“客户往来”

应付帐款，预付帐款设为“供应商往来”

（十一）选择凭证类别为“记账凭证”

（十二）定义结算方式：现金结算，支票结算，汇票结算

（十三）定义本企业开户银行：工行淮海路分理处，账号为76584898

（十四）定义仓库档案：

（十五）定义收发类别：

正常入库 ——— 采购入库

——— 产成品入库

——— 调拨入库

非正常入库 ——-- 盘盈入库

——— 其他入库

正常出库 ——— 销售出库

——— 生产领用

——— 调拨出库

非正常出库 ——— 盘亏出库

——— 其他出库

（十六）定义采购类型：普通采购，入库类别为“采购入库”

（十七）定义销售类型：经销、代销，出库类别均为“销售出库”

实验二 初始化-期初余额录入

目的与要求:

掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。在进行期初建账时，应如何设置相关业务的入账科目。以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统当中。

实验内容：

一、设置基础科目：

（一）根据存货大类分别设置存货科目：（在存货系统中，进入科目设置，选择存货科目）

（二）根据收发类别确定各存货的对方科目：（在存货系统中进入科目设置，选择对方科目）

（三）设置应收系统中的常用科目：（在应收系统中，进入初始设置）

1．基本科目设置：应收为1231，预收科目为2131，销售收入科目为5101，应交增值税科目为21710105

2．结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002。

3．调整应收系统的选项：将坏账处理方式设置为“应收余额百分比法”

4．设置坏账准备期初：坏账准备科目为1241，期初余额为10000元，提取比率为0.5%

（四）设置应付系统中的常用科目：（在应付系统中，进入初始设置）

1．基本科目设置：应付为2121，预付科目为1251，采购科目为1201，应交增值税科目为21710101

2．结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002。

二、期初余额的整理录入：

（一）录入总账系统各科目的期初余额：

说明:应收账款的单位为华宏公司,应付账款的单位为兴华公司.

（二）期初货到票未到数的录入：

2009/10/25收到兴华公司提供的40G硬盘100盒，单价为800元，商品已验收入原料仓库，至今尚未收到发票。

操作向导：

（1）启动采购系统，录入采购入库单

（2）进行期初记账(在采购---基础设置按钮)

（三）进入存货核算系统，录入各仓库期初余额：

操作向导：

（1）启动存货系统，录入期初余额

（2）进行期初记账

（3）进行对账

（四）进入库存管理系统，录入各仓库期初库存：

操作向导：

启动库存系统，录入并审核期初库存，（可通过取数功能录入）。

与存货系统进行对账。

（五）期初发货单的录入：
销售管理—设置---期初发货单

2009/10/28业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。

操作向导：

启动销售系统，录入并审核期初发货单

（六）应收款期初余额的录入及对账：

应收账款科目的期初余额中涉及到华宏公司的余额为25000元。（以应收单形式录入）

操作向导：

启动应收系统，录入期初余额；
与总账系统进行对账

应收—期初余额录入—选择应收单据-确定之后再录入应收单据

（七）应付款期初余额的录入及对账：

应付账款科目的期初余额中涉及到兴华公司的余额为5000元。（以应付单形式录入）

操作向导：

启动应付系统，录入期初余额；
与总账系统进行对账。

实验三 采购业务

目的与要求:

掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购入库业务及相关帐表查询

实验内容：

业务一：

1．2009/12/01业务员李平向建昌公司询问键盘的的价格（95元/只），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。业务员据此填制请购单。

2．2009/12/02 上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为95元，要求到货日期为2009/12/03。

3．2009/12/03 收到所订购的键盘300只。填制到货单。

4．2009/12/03 将所收到的货物验收入原材料仓库。填制采购入库单。

5．当天收到该笔货物的专用发票一张。

6．业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。

操作向导：

（一）在采购系统中，填制并审核请购单

（二）在采购系统中，填制并审核采购订单

（三）在采购系统中，填制到货单

（四）启动库存系统，填制并审核采购入库单

（五）在采购系统中，填制采购发票，并进行结算

（六）在采购系统中，采购结算（自动结算）

（七）在应付系统中，审核采购发票

（八）在存货系统中，进行入库单记账

（九）在存货系统中，生成入库凭证

（十）账表查询

1．在采购系统中，订单执行情况统计表

2．在采购系统中，到货明细表

3．在采购系统中，入库统计表

4．在采购系统中，采购明细表

5．在库存系统中，库存台账

6．在存货系统中，收发存汇总表

业务二：

2009/12/05向建昌公司购买鼠标300只，单价为50元/只，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85012，立即以支票形式支付货款。

操作向导：

（一）启动库存系统，填制并审核采购入库单

（二）在采购系统中，填制采购专用发票，并做现结处理。

（三）在采购系统中，采购结算（自动结算）

业务三：

2009/12/06向建昌公司购买硬盘200只，单价为800元/盒，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85012。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。

操作向导：

（一）启动库存系统，填制并审核采购入库单

（二）在采购系统中，填制采购专用发票。

（三）在采购系统中，填制运费发票。

（四）在采购系统中，采购结算（手工结算）

业务四：

2009/12/09 收到兴华公司提供的上月已验收入库的80盒40G硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票单价为820元。

操作向导：

（一）在采购系统中，填制采购发票（可拷贝采购入库单）

（二）在采购系统中，执行采购结算

（三）在存货系统中，执行结算成本处理

（四）在存货系统中，生成凭证（红冲单，兰冲单）

（五）在采购系统中，查询暂估入库余额表。

业务五：

2009/12/28 收到艾德公司提供的打印机100台，入外购品仓库。（发票尚未收到）

由于到了月底发票仍未收到，故确认该批货物的暂估成本为6500元。

操作向导：

（一）在库存系统中，填制并审核采购入库单。

（二）在存货系统中，录入暂估入库成本

（三）在存货系统中，执行正常单据记账。

（四）在存货系统中，生成凭证（暂估记账）

业务六：

2009/12/10收到建昌公司提供的17寸显示器，数量202套，单价为1250元。验收入原料仓库。

2009/12/12仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。

2009/12/12 收到建昌公司开据的专用发票一张，其发票号为AS4408。

操作向导：

（一）收到货物时，在库存系统中填制入库单

（二）退货时，在库存系统中填制红字入库单

（三）收到发票时，在采购系统中填制采购发票

（四）在采购系统中，执行采购结算（手工结算）

业务七：

2009/12/15 从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2只，单价为95元，同时收到票号为665218的红字专用发票一张。

操作向导：

（一）退货时，在库存系统中填制红字入库单

（二）收到退货发票时，在采购系统中填制采购发票

 (三) 在采购系统中，执行采购结算（自动结算）

实验四 销售业务

目的与要求:

掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理销售出库业务及相关帐表查询

实验内容：

业务一：

2009/12/14昌新贸易公司想购买10台计算机，向业务一部了解价格。业务一部报价为2300元/台。填制并审核报价单。

该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为2009/12/16。填制并审核销售订单。

2009/12/16业务一部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物。并据此开据专用销售发票一张。

业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。

操作向导：

（一）在销售系统中，填制并审核报价单

（二）在销售系统中，填制并审核销售订单

（三）在销售系统中，填制并审核销售发货单

（四）在销售系统中，调整选项（将新增发票默认“参照发货单生成”）

（五）在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票

（六）在应收系统中，审核销售发票并生成销售收入凭证

（七）在库存系统中，审核销售出库单

（八）在存货系统中，执行出库单记账

（九）在存货系统中，生成结转销售成本的凭证

（十）账表查询

1.  在销售系统中，查询销售订单执行情况统计表

2.   在销售系统中，查询发货统计表

3.   在销售系统中，查询销售统计表

4.   在存货系统中，查询出库汇总表（存货系统）

业务二：

2009/12/17业务二部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台，报价为2300元，成交价为报价的90%，货物从外购品仓库发出。

2009/12/17根据上述发货单开据专用发票一张。

操作向导：

（一）在销售系统中，填制并审核销售发货单。

（二）在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票。

业务三：

2009/12/17业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。

2009/12/17根据上述发货单开据专用发票一张。同时收到客户以支票所支付的全部货款。

操作向导：

（一）在销售系统中，填制并审核销售发货单。

（二）在销售系统中，根据发货单填制销售发票，执行现结功能，复核销售发票。

业务四：

2009/12/17业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。

2009/12/17业务二部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台，报价为2300元，，货物从外购品仓库发出。

2009/12/17根据上述两张发货单开据专用发票一张。

操作向导：

（一）在销售系统中，填制并审核两张销售发货单。

（二）在销售系统中，根据上述两张发货单填制并复核销售发票。

业务五：

2009/12/18业务二部向华宏公司出售1600K打印机20台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。

2009/12/19 应客户要求，对上述所发出的商品开据两张专用销售发票，第一张发票中所列示的数量为15台，第二张发票上所列示的数量为5台。

操作向导：

（一）在销售系统中，填制并审核销售发货单。

（二）在销售系统中，分别根据发货单填制并复核两张销售发票（考虑一下，在填制第二张发票时，系统自动显示的开票数量是否为5台）。

业务六：

2009/12/19业务一部向昌新贸易公司出售10台1600K打印机，报价为2300元，物品从外购品仓库发出。并据此开据专用销售发票一张。

操作向导：

（一）在销售系统中，填制并审核销售发票

（二）在销售系统中，查询销售发货单

（三）在库存系统中，查询销售出库单

业务七：

2009/12/20 业务二部向精益公司出售17寸显示器20台，由原料仓库发货，报价为1500元/台，同时开据专用发票一张。

2009/12/20客户根据发货单从原料仓库领出15台显示器。

2009/12/21客户根据发货单再从原料仓库领出5台显示器。

操作向导：

（一）在销售系统中，调整有关选项（将“是否销售生单”选项勾去掉）

（二）在销售系统中，填制并审核发货单

（三）在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票

（四）在库存系统中，填制销售出库单。（根据发货单生成销售出库单）

业务八：

2009/12/20 业务二部向精益公司出售17寸显示器20台，由原料仓库发货，报价为1500元/台。开据发票时，客户要求再多买两台，根据客户要求开据了22台显示器的专用发票一张。

2009/12/20 客户先从原料仓库领出18台显示器。

2009/12/20 客户再从原料仓库领出4台显示器。

操作向导：

（一）在库存系统中，调整选项（将“是否超发货单出库”选项置上对勾标记）

（二）在库存系统或销售系统中，定义存货档案（定义超额出库上限为0.2）

（三）在销售系统中，填制并审核发货单

（四）在销售系统中，填制并复核销售发票（注意开票数量应为“22”）

（五）在库存系统中，填制销售出库单，根据发货单生成销售出库单（选择“按累计出库数调整发货数”）。

业务九：

2009/12/20 业务二部向精益公司出售计算机200台，由成品仓库发货，报价为6500元/台。由于金额较大，客户要求以分期付款形式购买该商品。经协商，客户分四次付款，并据此开据相应销售发票。第一次开据的专用发票为数量50台，单价6500元。

业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。

操作向导：

（一）在销售系统中，调整有关选项：将“是否销售生单”选项置上对勾标记；
将“是否销售生单”选项置上对勾标记。

（二）在销售系统中，填制并审核发货单（注意选择业务类型）

（三）在存货系统中，执行发出商品记账功能，对发货单进行记账。

（四）开据发票时，在销售系统中根据发货单填制并复核销售发票

（五）在应收系统中，审核销售发票及生成收入凭证

（六）在存货系统中，执行发出商品记账功能，对销售发票进行记账。

（七）在存货系统中，生成结转销售成本凭证

（八）账表查询

1.在存货系统中，查询发出商品明细账

2.在销售系统中，查询销售统计表

业务十：

2009/12/20业务二部委托利氏公司代为销售计算机50台，售价为2200元，货物从成品仓库发出。

2009/12/25 收到利氏公司的委托代销清单一张，结算计算机30台，售价为2200元。立即开据销售专用发票给利氏公司。

业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。

操作向导：

（一）在存货系统中，调整委托代销业务的销售成本结转方法为“发出商品”确定。

（二）发货时：

1. 在销售系统中，填制并审核委托代销发货单

2. 在库存系统中，审核销售出库单

3. 在存货系统中，对发货单进行记账

4. 在存货系统中，生成出库凭证

（三）结算开票时：

1. 在销售系统中，填制并审核委托代销结算单

2. 在销售系统中，复核销售发票

3. 在应收系统中，审核销售发票及生成销售凭证

（四）结转销售成本时：

1. 在存货系统中，对发记进行记账

2. 在存货系统中，生成结转成本的凭证

（五）账表查询

1. 在销售系统中，查询委托代销统计表

2.  在库存系统中，查询委托代销备查簿

业务十一：

2009/12/25业务一部售给昌新公司的计算机10台，单价为6500元，从成品仓库发出。

2009/12/26业务一部售给昌新公司的计算机因质量问题,退回1台，单价为6500元，收回成品仓库。

2009/12/26开据相应的专用发票一张，数量为9台。

操作向导：

（一）发货时，在销售系统中填制并审核发货单

（二）退货时，在销售系统中填制并审核退货单

（三）在销售系统中，填制并复核销售发票（选择发货单时应包含红字）

业务十二：

2009/12/27委托利氏公司销售的计算机退回2台,入成品仓库。由于该货物已经结算，故开据红字专用发票一张。

操作向导：

（一）发生退货时，在销售系统中填制并审核委托代销结算退回单

（二）在销售系统中，复核红字专用销售发票

（三）在销售系统中，填制并复核委托代销退货单

（四）账表查询，在库存系统中，查询委托代销备查簿

实验五 往来业务

目的与要求:

掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理各种往来业务及相关帐表查询

实验内容：

第一部分:客户往来款的处理

一、应收款的确认

将上述销售业务中所涉及到的销售发票进行审核。财务部门据此结转各项收入。

操作向导：

（一）在应收系统中，进入[日常处理]—[应收单据处理]—[应收单据审核]

（二）根据发票生成凭证：在应收系统中，进入[日常处理]—[制单处理]，选择发票制单（生成凭证时可做合并制单）。

（三）账表查询：根据信用期限进行单据报警查询。

根据信用额度进行信用报警查询。

二、收款结算：

（一）收到预收款

2009/12/05收到昌新贸易公司以汇票方式支付的预付货款30000元。财务部门据此生成相应凭证。

操作向导：

1．录入收款单：在应收系统中，进入[日常处理]—[收款单据处理]—[收款单据录入]（注意：款项类型为“预收款”）

2．审核收款单：在应收系统中，进入[日常处理]—[收款单据处理] —[收款单据审核]

3．根据收款单生成凭证：在应收系统中，进入[日常处理]—[制单处理]，选择结算单制单。

（二）收到应收款

1．2009/12/26收到利氏公司以支票方式支付的货款50000元，用于冲减其所欠的第一笔货款。

操作向导：

（1）录入收款单：在应收系统中，进入[日常处理]—[收款单据处理]—[收款单据录入]（注意：款项类型为“应收款”）

（2）审核收款单：在应收系统中，进入[日常处理]—[收款单据处理] —[收款单据审核]

（3）核销应收款：在应收系统中，进入[日常处理]—[核销] —[手工核销]

 2．2009/12/21收到精益公司的500元现金,用于归还其所欠的代垫安装费。

操作向导：

（1）录入收款单：在应收系统中，进入[日常处理]—[收款单据处理]—[收款单据录入]（注意：款项类型为“应收款”）

（2）审核收款单：在应收系统中，进入[日常处理]—[收款单据处理] —[收款单据审核]

（3）核销应收款：在应收系统中，进入[日常处理]—[核销] —[自动核销]

3．查询业务明细账

4．查询收款预测

三、财务核算：

（一）将上述业务中未生成凭证的单据生成相应的凭证

在应收系统中，进入[日常处理]—[制单处理]

1．发票制单

2．结算单制单：

3．转账制单：

4．现结制单：

5．坏账处理制单：

（二）查询凭证  

第二部分：供应商往来款的处理

一、应付款的确认

将上述采购业务中所涉及到的采购发票进行审核。财务部门据此结转各项成本。

操作向导：

（一）在应付系统中，进入[日常处理]—[应付单据处理]—[应付单据审核]

（二）根据发票生成凭证：在应付系统中，进入[日常处理]—[制单处理]，选择发票制单（生成凭证时可做合并制单）。

二、付款结算：

1．2009/12/26以支票方式支付给兴华公司货款76752元。

操作向导：

（一）录入付款单：在应付系统中，进入[日常处理]—[付款单据处理]—[付款单据录入]（注意：款项类型为“应付款”）

（二）审核付款单：在应付系统中，进入[日常处理]—[付款单据处理] —[付款单据审核]

（三）核销应付款：在应付系统中，进入[日常处理]—[核销] —[手工核销]  

2．查询业务明细账  

3．查询付款预测

三、转账处理

红票对冲：

将建昌公司的一张红字发票与其一张兰字销售发票进行对冲。

操作向导：

在应付系统中，进入[日常处理]—[转账]—[红票对冲]—[手工对冲]

四、财务核算：

（一）将上述业务中未生成凭证的单据生成相应的凭证

在应付系统中，进入[日常处理]—[制单处理]

1．发票制单：

2．结算单制单：

   3. 现结制单：

实验七 期末处理

目的与要求:

掌握企业在日常业务中如何通过软件进行各出入库成本的计算及月底如何做好月末结账工作

实验内容：

一、单据记账

将上述各出入库业务中所涉及到的入库单，出库单进行记账

（一）调拨单进行记账（如果实验五中的调拨单未记账，则需要进行此项操作）

操作向导：在存货系统中，进入[业务核算]—[特殊单据记账]

（二）正常单据记账：将采购、销售业务所涉及的入库单，出库单进行记账。

操作向导：在存货系统中，进入[业务核算]—[正常单据记账]

二、财务核算

（一）根据上述业务中所涉及到的采购入库单编制相应凭证

操作向导：在存货系统中，进入[财务核算]—[生成凭证]，选择“采购入库单（报销）”生成相应凭证  

（二）查询凭证

操作向导：在存货系统中，进入[财务核算]—[凭证列表]

  三、月末结账

（一）采购系统的月末结帐

操作向导：在采购系统中，进入[业务]—[月末结账]

（二）销售系统的月末结账

操作向导：在销售系统中，进入[业务]—[销售月末结账]

（三）库存系统的月末结账

操作向导：在库存系统中，进入[业务处理]—[月末结账]

（四）存货系统的月末处理

1．各仓库的期末处理

操作向导：在存货系统中，进入[业务核算]—[期末处理]  

2．生成结转销售成本的凭证（如果计价方式为“全月平均”）

操作向导：
在存货系统中，进入[财务核算]—[生成凭证]，选择“销售出库单”  

3．存货系统的月末结账

操作向导：在存货系统中，进入[业务核算]—[月末结账]

--完--

【篇二】财务一体化促进财务转型升级

摘　要:

在餐饮信息化日益普及的今天，相信会有越来越多的餐饮企业利用信息化这个先进的工具来管理企业，提高自身的管理水平，把中国的传统饮食与现代信息化管理有机地结合在一起，增强自身的竞争力,适应新的竞争环境。基于餐饮管理软件系统对业务流程的影响和ERP系统对会计流程业务的影响，本文提出了餐饮企业财务业务一体化的解决方案，使企业财务业务一体化新流程在ERP环境下能真正实现“决策有用性”的管理效益目的。通过实现财务业务一体化，在财务信息资源和业务信息资源的综合基础上，既可以提供财务财产物资的拥有状况，又可以分析并改进业务经营方式，实现业务流程的一体化，餐饮企业的资源一体化配置，最终实现餐饮企业盈利目标的极大值。本文就对推进餐饮企业财务业务信息一体化建设过程中遇到的问题和相应应该采取的对策做出论述，希望能够为实际工作提供有益意见。

关键词：财务信息化 业务信息化 一体化

餐饮企业财务业务一体化方案

餐饮企业财务业务信息一体化的现况及缺陷

目前大部分餐饮企业在财务信息化上没有总体规划，业务系统的应用参差不齐，财务信息系统不统一，使用的财务核算软件有好几种，各个系统之间不联网，这些财务数据分散在企业的多个财务及业务管理系统中，彼此分割，资源不能共享，形成了多个信息孤岛，不利于餐饮企业进行统筹管理和财务业务一体化。如何应用好这些财务数据，为企业了解运营状况、辅助决策发挥作用，成为了财务数据深层应用的关键。

一、餐饮企业财务信息系统现状及其存在的问题

（一）财务核算系统存在问题

(1)信息的封闭问题。现有会计业务流程下过于细分的结构,使各个核算子系统之间彼此分割,会计人员很少涉及业务层面的流程,会计人员只负责业务发生的单据流转和记录,并未涉及业务本身,缺乏会计数据传输的一致性、系统性。就可能在客观上导致会计信息与业务信息不一致问题,降到了会计信息的质量。

(2) 信息的滞后问题和失真问题。由于会计业务流程的顺序化特点,使得信息只能靠这种金字塔似的结构进行一级一级的逐步传递,不能跳跃。会计信息需求者只能在会计人员报出的月末或季末会计报表中得到一定信息,使得会计信息缺乏实时性和及时性。企业在获取相关信息时，层层上报、层层汇总时容易出错，造成汇总会计信息失真。

(3)对下属企业财务监控困难。在传统的财务核算模式下，下属企业的财务数据存放在各自的服务器上，企业无法实时调阅其财务信息，难以对下属企业的财务实现有效监控，也就难以保证其有效贯彻、执行企业制定的相关政策。

（二）全面预算管理存在问题。根据PWC调查，在相当大部分餐饮企业预算管理的实践中，因为缺乏相配套的预算管理软件，致使预算在实施过程中普遍存在以下问题：

（1）预算编制周期长，各预算责任单位要花数周的时间准备预算数据，而企业预算管理者则需要花费更多的时间来汇兑、调整，并且这个过程往往循环往复。

（2）预算编制过程不好控制。预算单位众多，管理具有多层性，导致各个管理层级之间的信息传递不顺畅、不透明，同时在预算编制过程中，缺少合作与交流，各自编制自己的预算，没有对预算的假设前提进行沟通和确认。

（3）执行预算管理过程中缺乏有效的控制与分析机制和手段。各公司在实际过程中重编制、轻执行。企业对各个公司预算执行情况、各个公司对各个部门的预算执行情况，由于数据量大、数据来源广泛，无法及时有效获取，导致预算流于形式，起不到真正的指导和控制作用。

（三）财务分析系统存在问题

企业财务信息化起步较早，已拥有近十年的数据积累，然而如何充分利用这些数据却缺乏有效的分析工具。对企业经营状况的分析，不仅仅来源于独立的财务系统或业务系统。企业整体缺乏有效管理，形成松散局面，难以有效掌握全集团资金的存量、流量和流向，整体资金运营效率和效益偏低。

二、餐饮企业业务方面的现况及其缺陷

1、业务信息化目标性不强。餐饮企业信息化虽然是一个老生常谈的话题，但近年来随着计算机及网络技术的快速发展，信息化建设也为餐饮企业赋于了更多的内涵。当前，对于企业信息化建设，一些餐饮企业的领导者还存在一定的误解，以为用电脑进行收银，点单就是信息化了，而事实上，餐饮信息化远非如此。很多餐饮企业在如何进行信息化管理、通过管理实现什么期望、如何结合企业自身的发展方向等很多方面都非常盲目，目标针对性不强。

　　2、投资风险意识弱。

将信息化建设看成是无所不能，以为企业进行了信息化建设营业额就会成倍的上涨，企业老板就可以高枕无忧，完全没有去考虑投入风险的存在。很多系统的选择主要依靠老板对信息化应用的想象，所以盲目投资、重复投资、多次投资现象相当严重。

3、餐饮业软件应用与实际不匹配。

有不少餐饮管理往往会迷信或者轻信所谓国际化公司、国际化产品的诱惑，想当然的认为国际化公司的实力雄厚，产品和服务一定会比本地公司强，结果付出了惨痛的代价。因各个国家的情况都不同，有些连锁企业的管理者照搬外国的管理模式，例如把国外的餐饮业软件拿来，以为可以学到他们的管理精髓，但实际情况大相径庭，例如国外软件通常会有的排班系统，在中国就行不通，国外餐饮业员工多是计时工，而中国餐饮业多是固定工，根本不需要用电脑来排班，用电脑排出的班非常不人性化。还有的一些用于其他行业的ERP软件，在其他行业用的很好，而在餐饮业却无法应用，据调查，主要原因还是对中国餐饮业了解不深造成的，餐饮业本身人员信息化的应用水平不高，而且一线员工多是每天要经受大体力的劳动，据统计一个传菜员每天要跑十几公里以上，而服务员有的要站八小时以上，如果用其他行业的管理标准来要求他们，要用ERP软件填写许多统计报告，这无疑对他们是不公平的。

总体上，财务信息和业务信息不能很好的融合于一体，财务系统和业务系统 在同一时间和不同空间内无法达到兼容合并，管理者无法对大量的、动态的、错综复杂的数据信息进行及时、准确地分析和处理，难以进行全方位实时监控和追踪企业的经营情况。

ERP系统和餐饮管理软件的影响

一、ERP对餐饮企业财务业务流程的影响

ERP是一种建立在IT技术平台上的先进管理思想和管理模式,它帮助企业把客户的需求、企业内部的运营活动以及供应商的制造资源整合在一起,其功能不仅涉及企业内部的物料管理、库存控制、生产管理、营销、供应及财务的各个方面,而且还包括企业外部的供应链管理,通过ERP提供的功能可以实现企业管理信息化、集成化、自动化,从而有效解决其管理中存在的弊病,实现“人尽其能、物尽其用、财尽其值”,提高企业的市场竞争力。因此,ERP系统中所蕴含的先进管理思想必然通过标准化的业务流程来实现。这就使得传统会计业务流程中不符合信息化条件的环节应该加以改良,主要表现在以下几个方面:

1)信息来源上的一体化---无形资源的计量

传统会计业务流程在采集加工数据时是以货币为尺度的,其前提是用货币计量。而新经济环境下许多影响企业发展的重要资源往往是不可计量的,往往会被忽视掉,例如商誉、企业的人力资源等。因此，有必要反映无形资源这部分信息,提高会计报表的真实性与相关性。而传统会计却以将它们筛掉,这必然使得报表的相关性大打折扣。

2)信息处理过程的一体化---内部协同,

传统会计的信息处理过程是对经过“筛选”的会计数据通过原始凭证、记账凭证、明细账及总账进行加工的过程。该过程只是对经济活动的结果进行反映,从中看不到每项经济活动发生、执行与完成的全过程。实际上,后面这部分信息对于企业管理是非常重要的。通过了解这部分信息,企业可以找出完成各项经济业务的最佳方式。ERP系统这要实现报告企业内部的协同和报告企业与供应链的协同。具体来讲就是通过企业内联网(Internet)的信息传递实现内部协同,通过国际互联网(Internet)实现供应商,客户和报告企业之间的协同和电子商务,从而实现报告企业与供应链的协同。

3)信息输出的一体化---多元化披露模式

截至目前,会计信息系统仍然按照会计科目来生成借贷余三栏式账簿,并编制会计报表。而这些账簿和报表不能从多层次、多视角探究和分析企业的财务状况和经营成果。新经济环境下,信息使用者的范围越来越广,所需要的会计信息也越来越多,单一的信息披露模式已不能满足他们进行相关决策的需求。网络技术的广泛应用使得企业有条件采用多元化的信息披露模式。相比之下,多元化披露模式可以解决前者承载信息量太窄的缺陷,把对企业影响重大的商誉、品牌、专利权、技术诀窍、秘密配方、人力资源等信息通过一定的方式将其有效反映出来。

二、餐饮管理软件对企业业务经营活动的影响

　餐饮管理软件是一套综合性的餐饮管理系统，通过电脑信息系统管理餐饮业的内部事务，使得作业更加简单化、高效。以财务为中心，减轻一线操作人员的劳动强度，节省营业人员的交班时间，加强财务审核管理。其基本功能体现在以下几方面：

1.系统采用大型数据库为数据存储平台，收银工作安全稳定，可杜绝收银工作中的跑单、漏单现象，根除服务员的作弊行为，降低经营成本和经营风险。收银系统安全稳定，准确无误。

2.统计分析功能强大。管理者可以全方位实时监控和追踪企业的经营情况。系统可对大量的、动态的、错综复杂的数据信息进行及时、准确地分析和处理，最大限度地降低处理信息的劳动强度，使企业管理手段和管理水平产生质的飞跃。

3.系统功能完备，可涵盖餐饮管理的各个方面。该系统不仅能满足点菜收银和统计分析的需要，而且还可对餐饮管理中的各个方面进行全方位的管理，诸如：提供多种点菜、结算、统计报表功能，提供分厨房直接打印前台点菜数据，提供员工管理、库存管理、财务管理、物流配送及客户资源信息等等。

4.系统安全可靠。严格用户权限，杜绝非法用户和越权操作情况的发生。数据备份和数据恢复功能完备，系统可将已丢失的数据恢复或将损害降低到最低程度。营业分析等，充分体现现代餐饮企业的信息化，真正减轻管理者的工作量，提高工作效率。

餐饮管理软件适应大型餐饮企业对其不同地域直营店营业状况的实时监控。本系统以互联网为数据交换平台，通过虚拟专网可将不同地域的直营店联系起来实现数据共享，以达到总公司对其下属各直营店营业状况的实时监控和数据统计，真正实现足不出户就能随时掌握各直营店和全公司经营状况。

餐饮企业财务业务一体化策略

一、通过电脑信息系统管理餐饮业的内部事务，加强财务审核管理。餐饮业的不断发展，在经营管理上也逐步向电子化迈进，以财务为中心，减轻一线操作人员的劳动强度，节省营业人员的交班时间，加强财务审核管理。餐饮软件可供管理者查询、分析、调整，既有针对营业的分析、核查，也有针对财务、会员、工资、仓库的分析，内容详细、清晰，并且各种报表都可直接打印出来，只需点击，即可看到各种明细表，不用再为天天整理数据，填写各种报表发愁，真正为管理者节约时间，提高工作效率，使得作业更加简单化、高效。

系统通过大量丰富的统计报表，使企业决策者最关心的前台营业状况、往来款项情况、销售情况、库存情况、客源情况等能够及时汇总，各数据可以更详实反映企业经营情况，帮助管理者迅速做出决策反应。远程Web报表系统，企业的决策者可以随时随地了解企业的运作。

二、构建财务管理信息系统后，原有财务管理系统的核心由会计核算向财务管理转移，加强了管理功能和为管理层决策提供财务信息支持的智能型财务分析功能，系统也从原来独立、封闭的系统发展到完全融入餐饮企业管理的整体中，企业将更为有效地协调处理各投资主体的权责利关系，从企业整体角度实现资源的整合、协同与共享效应，并且使这些效应建立在整体的竞争优势不断提升，各成员企业凝聚力增强，资源配置效率与效益不断提升的基础上，从而保障企业制定的战略目标在餐饮企业内部得以正确、有效地执行，极大地提升了企业的对下属公司的管控能力。

重点抓好餐饮企业的会计核算、资金管理、预算管理、绩效考核、内部控制和企业财会信息化工作。实现会计核算信息化，能够更加及时、完整、准确的了解单位内部及其下属单位的财务状况和经营成果。抓好资金管理和预算管理工作，才能确保对单位内部及其下属单位的会计核算、财务管理和资产资本运营中存在的问题和重大事项进行实时监督成为可能。企业财务信息化系统的建设，打破了时间、空间上的限制，实现了静态管理向动态转变，封闭式管理向信息化、规范化和透明化转变，从而加速推进了企业财务集中管理的进程。

　　三、建立财务信息集中管理系统不同于购买单纯的财务软件，需要选择长期战略合作伙伴。合作伙伴的选择需要考虑如下因素：合作伙伴的经济实力、发展前景及知名度。合作伙伴产品的厚度和数据库的兼容性和开放性。另外，由于财务集中管理系统在不同的实施阶段有着不同的侧重点，但是不同的系统之间需要实现数据共享，这就需要数据库具有良好的兼容性，系统开放灵活，以满足数据集中及分析的需要。合作伙伴的研发、实施能力和服务质量。

四、各成员企业在统一的会计核算体系、同一数据库下进行账务处理，通过集团参数设置、权限设置、审批设置、预警平台等手段在制度和权限上落实内部控制制度和业务协同处理，实现企业内部的协同作业，实现业务的同步自动触发。通过企业对账模块为合并报表提供内部交易数据，实现内部交易数据的自动读取，提高合并报表编制效率。可实时监控整个集团的资金流动情况，实时掌控企业的资产增减变动情况，提高资产利用效率。

五、系统支持预算从编制到执行监控再到事后分析及业绩考评的全过程管理，支持从上到小、从下到上、多回合协商多种编制模式和编制过程。（1）提高预算编制效率与可执行性。全面预算管理是企业管理支持流程之一，与其他管理支持流程相互作用，共同支持企业的业务流程（财务管理、计划管理、采购与生产管理、库存管理等）。公司对内部部门制定并下达预算，提供日常分析、考核、预警等机制。（2）建立预算执行控制管理体系。预算管理支持多种控制方式、可以按期间和累计进行控制，可以按刚性或柔性进行控制。预算控制到业务单据，达到事前与事中控制，而非一个事项已成事实时的总账控制。预算系统与总账、资金管理及费用管理系统能有效地集成，实现预算的事前控制。（3）建立预算执行情况反馈与分析。在分析预算执行情况时，能够在月末做出预算项目与实际发生额的对比表，方便预算控制与分析。系统能对预算差异进行深入分析及定量分析，同时确定预算差异产生的原因，并把预算执行情况与企业经营状况有机联系在一起。

六、信息系统从财务和业务系统的基础数据库中抽取需要的数据，提供灵活的多维分析功能。（1）企业可以充分利用实际运行信息系统的企业营运信息数据（包括财务数据、业务数据、绩效数据）并集成汇总到企业信息数据仓库中，根据企业业务情况，从中抓取有价值的信息，形成企业的财务分析体系，如业务收入分析、业务费用分析、利润分析、成本分析、现金流量分析、客户分析等，通过构建系统化的财务业务数据综合展现，快速准确地反映企业实际运营状况。（2）在分析的基础上，根据企业、部门、个人的目标，进一步纳入企业预算、计划体系，实时对比实际与计划的差异，让企业的运营按照企业预定的计划和目标开展业务，并在经营过程中加以控制。（3）在预算和监控的基础上纳入规范的绩效指标体系，对企业综合加总值分解到各单位、各部门的企业KPI（关键绩效指标）目标执行情况进行分析，并与同行业的关键绩效做对比，找到差距，随时掌控企业经营状况以及指标完成情况，通过指标监控的预警及时发现问题，快速响应，明智决策。

餐饮企业财务业务信息一体化的意义

一、财务业务信息一体化提高了餐饮企业财务管理的效率。由于其是建立在信息技术基础上，因此能够利用财务信息平台整合信息，为餐饮企业的运营、管理、决策提供有效的信息。此外，财务信息化通过网络化、电算化，使企业财务信息反馈速度大大提高，成本核算更加准确，财务分析愈加系统。因此，企业财务业务信息一体化能够提高企业财务管理水平，使财务工作更加标准化、制度化、规范化，从而进一步保证了财务工作的质量，提高了财务管理工作的效率。

二、　财务业务信息一体化促进餐饮企业核心竞争力的提升。财务业务信息一体化实现了企业之间的信息共享和企业内部的信息整合，提高了财务管理工作的质量和效率，对提升企业整体竞争力、发展战略具有十分重要意义。财务业务信息一体化管理能够涵盖企业运作的各个方面，包括筹资、采购、生产、经营、销售等各个过程，同时也使得企业资金流和物流同时纳入财务管理，从而轻松掌握各部门各流程的全方位管理。一体化管理可以使企业财务决策更加科学高效，从而更加合理的配置资源，分析成本，使企业管理层及时掌握企业经营状况，降低内部交易成本、提高企业经营效绩，真正实现事前、事中和事后的控制和监督，从而促进企业核心竞争力的提升。

在餐饮企业在竞争激烈的信息经济影响下，生产经营、人员水平、盈亏损益等都受到外部环境的制约。因此，餐饮企业要具有更强的市场生存能力，必须尽快改变和提高企业的信息化管理观念和管理手段。可以说，财务业务信息一体化管理是国际国内经济市场形势的必然产物，它所提供的准确高效的财务信息、全面完整的管理系统以及及时恰当的决策支持都能够使餐饮企业增加适应国内外经济环境的砝码，达到新产业、新技术、新产品、低成本、大市场的经营目标。

【篇三】财务一体化促进财务转型升级

浅议财务共享服务模式下的财务业务一体化
作者：张颖
来源：《商场现代化》2018年第15期

        摘 要：信息时代加速了企业内外部环境的改变，在市场急速分化、顾客需求个性化表现十分突出的今天，传统多子系统并行的电算化模式已逐步被财务业务一体化模式所取代，一些处于行业领先地位的大中型企业，更是率先引入了财务共享服务概念，这种创新叠加模式更贴合企业战略发展，对推进企业发展转型具有重要意义。

        关键词：财务共享服务；
财务业务一体化；
升级转型

        “互联网+”时代带动了经济全球化发展，传统的运营理念和管理手段都在经历着革新，信息质量的高低决定了企业在未来可持续发展过程中创造价值的能力，财务与业务的一体化模式得到了越来越多企业的重视和应用，这种新模式的新特点、新变化，将是我们探究的重点。

        一、财务业务一体化概念应运而生的思想背景和应用价值

        1.财务业务一体化产生的背景

        近年来，随着社会变革和产业升级，企业规模不断扩张，经营业务日趋多元化，业务经营数量和范围不断增加，使得企业必须打破原有模式以应对行业快速发展的新浪潮。作为企业经营管理重要环节的财务会计工作，财政部2013年12月发布了我国新《企业会计信息化工作规范》，就新形势下财务会计信息化工作，做出了指导和规范，极大的推动了我国企业告别传统电算化，热情拥抱信息化的晋级步伐，财务业务一体化、财务共享服务中心等信息化程度较高的管控手段应运而生，也逐渐被更多的企业引入和施行。

        2.财务业务一体化应用价值

        财务业务一体化，主要是指企业通过使用网络、数据库、软件平台等信息系统，将企业经营管理中的财务数据和业务数据同步融合，这样操作有利于消除部门之间的“信息孤岛”，降低企业运营成本，提高工作效率，为管理层及投资者提供信息质量更高的数据报告。

        二、财务共享服务模式支持下的财务业务一体化相较于传统电算化的重大变革

【篇四】财务一体化促进财务转型升级

业财一体化

财务对接解决方案

传统的物业管理系统往往只关注与本身系统中各块业务的管理，而与第三方业务系统需要交换数据时，都采用导出再导入的方式，过程中往往有导出的数据不符合导入系统的规则，需要数据管理人员手工处理数据，费时费力且易造成数据失真，严重影响工作效率与数据的准确性。随着市场的发展，协同合作共赢已经成为趋势，如果还只是闭门造车，不搭建业务生态系统，无疑严重影响客户的使用体验。

业财一体化中的财务接口解决方案，是极致物业管理系统搭建的物业管理生态系统中的重要一环，重点解决极致物业和客户使用的财务系统之间的数据传送，让两者之间有机结合。主要包含应收数据、收款数据这2部分数据的传递，其中应收数据以物业管理系统的应收费用单为数据源头，收款以收款单为数据源头，再由接口在财务系统生成凭证，以保证物业收入业务与财务核算的准确性、减少重复输入、中途篡改的风险，保证业务、财务的一体化建设。

作为中国本土财务管理系统领域的龙头品牌，用友和金蝶在业内是使用普及率最高的两款软件，极致物业软件中目前支持金蝶（EAS、K3、KIS）和用友（NC、U8系列、T系列）和极致公司的财务系统的凭证导出。其他厂商的财务系统通过少量的开发可以实现凭证生成。

极致财务接口支持网络直连和文件导出导入2种方式：

A、网络接口直连：需要财务系统厂商支持部署，其中用友的NC和金蝶的EAS有标准的接口，可以通过网络直接将业务数据按照规则生成凭证至财务系统。

B、文件导出导入：支持将业务数据按规则生成符合财务系统的凭证格式文件，然后经财务系统的凭证导入功能，将凭证导入财务系统。

极致财务接口支持将所有与金额相关的业务单据生成凭证，

目前涵盖业务模块有

1、收费和租赁系统：

应收：常规费用单、抄表费用单、临时费用单、费用调整单

收款：现金收款单、预收单、保证金、预收核销

退款：
预收退款单、保证金退款单

2、物料系统：

采购：采购订单、采购结算

仓库：采购入库、领料、调拨、出库、盘点、成本调整等

3、收付款合同：合同、合同验收、应收、应付、收款、付款等：

4、人力资源：薪酬管理系统

5、日常协同：费用报销、借款

极致物业管理平台可与金蝶和用友财务管理系统有机结合，根据物业管理的业务特性，支持物业管理中发生的金额相关数据（管理处的应收费用数据、费用调整数据、收款数据、预收数据、退款数据、保证金数据、核销数据、预开票数据；
各个部门与第三方发生的应收、应付数据；
仓库发生的入库、出库、成本调整、调拨、报损数据；
公司日常运营中发生的各种费用报销、借款申请、费用申报数据），囊括了物业公司经营过程中的各个业务场景的财务相关数据，有力的支撑物业公司高效运转。

极致财务接口通过定义凭证模板将业务数据根据模板定义转换成财务凭证，需要进行科目配置（收费项目配置对应的应收、应付、税费科目。根据收款科目配置对应的科目）、组织架构下对应的数据配置及接口信息配置、辅助核算配置（辅财务系统中的辅助核算对应在极致中的配置）、凭证模板的配置（根据不同业务传送至财务系统对应的凭证格式）。例如将收款业务生成凭证需要进行以下7个步骤：

1、基础资料接口配置

2、科目规则配置

3、辅助核算配置

4、凭证模板配置

5、查询待生成凭证数据

6、生成凭证

7、核对、审核

系统支持EAS及NC这2种接口调用配置，根据不同的组织结构进行配置

1）系统支持在基础资料科目映射中定义各基础资料的各种业务类型的科目与核算配置，如可以配置收费项目【管理费】的应收、收入、税费等类型的科目，系统自动依据凭证模板定义自动从对应业务单据的收费项目获取相关的科目与核算项目。

2）系统支持直接在基础料上定义科目代码，然后通过科目规则定义，绑定对应的基础资料的科目代码列，如在收费项目上维护了这个收费项目的应收科目代码，生成应收凭证时，系统自动根据对应业务的收费项目的科目绑定字段获取这个收费项目的应收科目。

辅助核算项目，可以根据总账要求灵活配置，比如可以各业务需要核算物业项目、部门、职员、往来单位，税率、银行账户等，并可以根据需要组合多核算项目，如物业项目+往来单位，职员+往来单位等。

凭证业务类型支持应收费用、收款单、预收核销、预收退款单、保证金这五类业务费用

在物业系统中的收款单配置手续费方案，收款单根据费率自动计算手续费

手续费配置凭证模板后，实现自动推送包含线上支付支出的手续费凭证。

物业系统数据传送成功后，会根据凭证模板同时在客户财务系统和物业系统凭证数据一览表生成凭证，通过凭证号使物业系统与客户财务系统紧密关联在一起，确保数据的正确性、稳定性。

根据凭证业务类型（应收费用、已收费用、预收核销、保证金等）、期间筛选出需要传送的费用，在根据上传状态选择未上传的数据，将应收费用传递到财务系统中生成对应的凭证，并回写到极致物业系统中，同步更新对应的应收费用，确保费用的一致性。

手工传送应收费用

手工传送实收费用

手工传送预收核销

手工传送保证金

系统定时传送费用生成凭证

在使用财务系统的过程中，由于当前较多系统都支只能批量自动推送前一天的单据，财务系统有可能出现网络问题或其他异常导致的推送不成功，一旦过了推送时间没有及时处理，就会出现一天或多天的数据需要重新补推，而人工补推只能一个项目一个项目去选择补推，非常耗时，极致财务接口通过网络直连方式支持定时生成凭证和业务单据审核自动生成功能来实现用户自定义推送及审核，能够很好的实现某一天批量推送的功能，彻底解决了用户因异常原因导致未及时推送需要补录的问题。用户只需要在系统初始化的时候进一些基础配置（配置定时器、启用时间、推送间隔、对应的账套）即可完成定时传送凭证和业务单据自动审核。

极致财务接口通过定义凭证模板将业务数据根据模板定义转换成财务凭证，支持多种不同条件下的做账手法。

极致提供一个收款单的凭证业务类型，在凭证分录模板中，根据子业务类型来定义相关收款、预收、保证金等不同的业务凭证分录，实现多个业务单据生成一个凭证。

像调拨类型的单，需要根据不同的类型，可能生成多个凭证，极致凭证模板中，提供了类型字段，用于定义不同类型的凭证，根据实际业务单据的情况，进行凭证生成，如下图所示，同项目仓库的调拨单，将会生成一张凭证，不同项目仓库之间的调拨单将在出库组织和入库组织分别生成一张凭证。

凭证模板中，可以定义业务数据的过滤条件，一个组织下的业务单据，依据过滤条件（如现金、托收、刷卡等）配置多个凭证模板，系统自动根据过滤条件筛选对应的业务数据生成相应的凭证。

极致提供一个凭证业务类型，在汇总方式中，根据设置的不同条件（单据、组织机构、日期、管理区、结算方式等单个条件或多个条件任意组合方式）供凭证模板配置进行汇总生成凭证,来实现根据不同的条件分开生成凭证。如下图所示，收款单按不同组织机构与日期进行汇总分别生成一个凭证。

极致财务接口提供了凭证分录过滤的功能，针对不同的过滤集合，配置相应的科目与核算项目，系统自动根据子业务类型来定义相关收款、预收、保证金等不同的业务凭证分录模板，生成对应的凭证，实现合并生成对应的凭证。

1、极致财务接口传送业务单据过去后，在财务系统会生成凭证号，并会回写到极致系统中，在凭证数据一览表、财务数据导出查询页面可以查看到财务系统返回的凭证号。

在凭证传送完成后，在对应的收款单数据是被锁定且被标记已传送，不能进行修改，防止数据与财务系统不一致。

2、极致财务接口，支持从业务单据联查凭证信息，也可以从凭证数据联查至业务单据，方便进行财务业务数据的追溯。

当发现传送的凭证错误或者业务单据错误需要修改时，可以通过以下2种方式来进行撤销传送并对收款数据进行修改：

方法一：首先需要在财务系统中作废该凭证（如使用的是EAS财务系统，不需要作废，可直接在极致系统中撤销，如使用的NC财务系统需要先作废后在极致系统中进行撤销），然后在极致系统中凭证数据一览表中进行撤销，撤销完成后进行对应的业务单据修改，修改完成后在进行传送。

方法2：首先需要在财务系统中作废该凭证（如使用的是EAS财务系统，不需要作废，可直接在极致系统中撤销，如使用的NC财务系统需要先作废后在极致系统中进行撤销），然后在极致系统中的财务数据导出查询页面进行撤销，撤销完成后进行对应的业务单据修改，修改完成后在进行传送。

业财一体化的财务共享服务中心是企业集中式管理模式在财务管理上的最新应用，其目的在于通过一种有效的运作模式来解决大型集团公司财务职能建设中的重复投入和效率低下的弊端。通过互联网络为分布在不同地区的集团成员单位提供标准化、流程化、高效率、低成本的共享服务，为企业创造价值，以达到规模效应，降低运作成本。

当企业规模扩大、业务类型和管理层级不断增加时，企业分子公司的多套财务机构会使企业财务人员与管理费用快速膨胀、财务流程效率降低、重复设备投资规模加大、内控风险上升，多个独立、粗放而臃肿的财务"小流程"使总部统一协调财务变得越来越困难，增加盈利的代价就是加大风险。当这些现实严重毁损着企业的核心价值时，传统的财务管理模式已经成为制约企业发展的瓶颈。

传统的分权式或集权式财务架构无法完全满足企业快发发展。分权管理的优势是客户导向、商业智能，弊端是分支机构在一线有比较大的管理部门，流程与制度繁杂，很多工作难以实现标准化;集权的优势是经济规模化、流程标准化，弊端是反应迟钝、不灵活、与业务分离。而财务共享服务是将共性的、重复的、标准化的业务放在共享服务中心，它同时汲取了分权和集权的优势，摒除各自的弊端，使财务共享中心成为企业的财务集成芯片，日常业务集中处理，总体职能向广阔和纵深发展，让财务在共享管理中直接体现出价值增值。通过财务共享方案的实施促使财务人员转型，使财务人员由记账转向财务建议、财务管理，为各个部门、各项业务提供财务支持，对市场变化作出反应，只有把工作重心转到高价值的决策支持上来，才能更好实现财务职能，满足企业战略、组织的需要。

极致共享中心蓝图

极致参与建设的招商蛇口共享中心，完整实现招商关于业财税银一体化建设

物业公司收入来源于物业管理收入以及物业经营收入：①、物业管理收入,指企业向物业产权人、使用人收取的公共性服务费收入（物业管理费）、公众代办性服务费收入（水电费）和特约服务收入; ②、物业经营收入,指企业经营业主管理委员会或者物业产权人、使用人提供的房屋建筑物和共用设施取得的收入,如房屋出租收入、经营停车场、游泳池、各类球场等共用设施收入;

4.1物业收入如何管理？

②、根据与业主签属的租赁合同约定的条款生成对应的租金费用；

③、根据收款合同约定的合同分期数据生成对应的经营性收入费用；

④、根据配置的凭证方案，极致系统每天自动将生成的应收数据通过接口方式传输应收凭证数据到财务核销系统，支持权责发生制、收付实现制财务做账方式；

4.2物业费用缴款方式以及如何传送共享？

①、业主可通过线上缴费、POS、银行托收、转账等多种方式进行费用缴纳，提升用户体验；

②、缴费后系统对应生成收款单并完成收款单与费用单销账，替换手工在业务系统录入，存在不及时和错误；

③、通过接口自动传送收款工单数据到共享中心，每天共享平台根据银行流水数据自动对账，并且自动生成当天对账的凭证，未对账成功的当天会反馈给业务人员，业务人员修改好后再传输到共享对账。

4.3传统模式与共享模式收款对比

将收款单录入、费用核销、凭证生成、收款对账四个人工处理环节通过极致系统与共享平台实现自动化处理，减少出错率同时提供工作效率。

物业经营成本是指物业管理企业经营物业产权人、使用人提供的各种建筑物和附属设备而发生的各项费用支出。包括：人员成本、设施设备维修成本、办公成本、物品采购成本等。

⑤、当发起应付申请单审批后，系统会自动将应付数据通过接口传输应付工单到共享中心，共享中心核对合同、发票等申请数据。

⑥、共享中心审核应付申请后，极致系统根据配置的凭证模块，生成应付凭证到财务核销系统。

⑦、共享中心完成应收申请审核后，极致系统根据应付申请单的付款单位、银行账号、金额等付款信息自动生成付款单，同时传输付款工单到财务共享中心，由共享中心审核完成付款。完成付款后反写银行交易流程号到极致系统。

1、支持企业集团的发展战略
公司在新的地区建立子公司或收购其它公司，财务共享服务中心能马上为这些新建的子公司提供服务。同时，公司管理人员更集中精力在公司的核心业务，而将其它的辅助功能通过财务共享服务中心提供的服务完成。同时，使更多财务人员从会计核算中解脱出来，能够为公司业务部门的经营管理和高层领导的战略决策提供高质量的财务决策支持，促进核心业务发展。

2、强化财务管控
在企业集团中，若没有一个统一的财务集中管理平台，各单位财务核算差异很难掌控，集团财务总部很难实时监控基层业务单位的财务状况和经营成果，信息往往滞后。财务共享服务中心可以对所有子公司采用相同的标准作业流程，拥有相关子公司的所有财务数据，实时数据汇总、分析不再费时费力，更容易做到跨地域、跨部门整合数据，为企业提高财务管控水平提供强有力的支持。

3、提高效率、降低成本
通过对基础性、事务性工作的集中处理，一个财务人员可以处理几个公司的相同岗位的业务，从而在业务量不变的同时减少了人员。使得原来成百上千人在不同的子公司完成的工作由一个财务共享服务中心完成，提高了财务核算的效率。降低了原分散在各单位工作量的处理费用，节约了人工成本。

☞ 老客户可咨询客服或拨打售后电话400-888-7266指导升级使用;

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